Sha комиссия

Принимаем межбанковские SWIFT переводы денежных средств MT103/202 на банковские счета своих зарубежных компаний, c гарантированным возвратом Ваших процентов (по договоренности) на предоставленные Вами реквизиты в дату валютирования (день поступления средств на наш счет).

Типы SWIFT сообщений
Клиентские Переводы и Чеки
MT 101 — Запрос о переводе средств
MT 102 — Многократный клиентский перевод
MT 102 STP — Многократный клиентский перевод
MT 103 — Однократное зачисление клиентских средств
MT 103 REMIT — Однократное зачисление клиентских средств
MT 103 STP — Однократное зачисление клиентских средств
MT 104 — Сообщение прямого дебетированные и запроса на списание и перевод средств
MT 105 — Конверт сообщения EDIFACT
MT 107 — Общее сообщение прямого дебетированные
MT 110 — Извещение о чеке
MT 111 — Запрос об остановке платежа по чеку
MT 112 — Ответ на запрос об остановке платежа по чеку
MT 190 — Консультации по Сборам, Процентам и Другим Поправкам
MT 191 — Запрос об оплате комиссий, процентов и других расходов
MT 192 — Запрос об отмене
MT 195 — Запросы
MT 196 — Ответы на запросы
MT 198 — Собственное сообщение
MT 199 — Сообщение в свободном формате

Переводы Финансовых Организаций
MT 200 — Перевод финансовыми учреждениями денежных средств на свой счет
MT 201 — Многократный перевод финансовой организации на собственный счёт
MT 202 — Обычные переводы финансовых учреждений
MT 202 COV — Обычные переводы финансовых учреждений
MT 203 — Многократный общий межбанковский перевод
MT 204 — Сообщение прямого дебетированные по сделкам на финансовых рынках
MT 205 — Исполнение межбанковского перевода
MT 205 COV — Исполнение межбанковского перевода
MT 207 — Запрос о переводе средств финансовой организации
MT 210 — Уведомление об ожидаемом поступлении средств
MT 256 — Извещение о неплатеже по чеку
MT 290 — Консультации по Сборам, Процентам и Другим Поправкам
MT 291 — Запрос об оплате комиссий, процентов и других расходов
MT 292 — Запрос об отмене
MT 295 — Запросы
MT 296 — Ответы на запросы
MT 298 — Собственное сообщение
MT 299 — Сообщение в свободном формате

FOREX, Денежные Рынки
MT 300 — Подтверждение об оплате в иностранной валюте
MT 303 — Инструкции о распределении форексных контрактов/валютных опционов
MT 304 — Извещение/инструкции по сделке третьей стороны
MT 305 — Подтверждение валютного опциона
MT 306 — Подтверждение валютного опциона
MT 307 — Извещение/инструкции по форексной сделке третьей стороны
MT 320 — Подтверждение долгосрочного кредита/депозита
MT 321 — Инструкции о расчётах по кредиту/депозиту третьей стороны
MT 330 — Подтверждение кредита/депозита до востребования/с уведомлением
MT 340 — Подтверждение соглашения о процентной ставке (FRA)
MT 341 — Подтверждение расчётов по соглашению о процентной ставке (FRA)
MT 350 — Извещение о выплате процентов по кредиту/депозиту
MT 360 — Подтверждение процентных производных по одной валюте
MT 361 — Подтверждение процентного свопа по разным валютам
MT 362 — Изменение процентной ставки/извещение о платеже
MT 364 — Подтверждение закрытия/пересмотра ставок процентных производных по одной валюте
MT 365 — Подтверждение закрытия/пересмотра ставок процентного свопа по разным валютам
MT 370 — Консультации по позиции неттинга
MT 380 — Поручение на конвертацию
MT 381 — Подтверждение поручения на конвертацию
MT 390 — Консультации по Сборам, Процентам и Другим Поправкам
MT 391 — Запрос об оплате комиссий, процентов и других расходов
MT 392 — Запрос об отмене
MT 395 — Запросы
MT 396 — Ответы на запросы
MT 398 — Собственное сообщение
MT 399 — Сообщение в свободном формате

Денежные Сборы и Кассовые Письма
MT 400 — Уведомление о платеже
MT 410 — Подтверждение получения инкассо
MT 412 — Сообщение о принятии
MT 416 — Уведомление о неоплате/непринятии
MT 420 — Запрос о судьбе документов
MT 422 — Извещение о судьбе документов и запрос инструкций
MT 430 — Изменение инструкций
MT 450 — Извещение о зачислении средств по кассовому письму
MT 455 — Извещение об изменениях в зачислении средств по кассовому письму
MT 456 — Извещение об отказе от платежа
MT 490 — Консультации по Сборам, Процентам и Другим Поправкам
MT 491 — Запрос об оплате комиссий, процентов и других расходов
MT 492 — Запрос об отмене
MT 495 — Запросы
MT 496 — Ответы на запросы
MT 498 — Собственное сообщение
MT 499 — Сообщение в свободном формате

Рынки Ценных Бумаг
MT 500 — Инструкции по регистрации
MT 501 — Подтверждение регистрации или внесения изменений
MT 502 — Поручение на покупку или продажу
MT 503 — Требование обеспечения
MT 504 — Предложение по обеспечению
MT 505 — Замена обеспечения
MT 506 — Отчёт о состоянии обеспечения и рисков
MT 507 — Извещение о статусе и обработке сообщения по обеспечению
MT 508 — Извещение о движении внутри позиции
MT 509 — Сообщение о статусе сделки
MT 510 — Извещение о статусе и обработке сообщения по регистрации
MT 513 — Консультация клиента о незащищенности
MT 514 — Консультация по распределению торгов
MT 515 — Подтверждение о покупке или продаже
MT 516 — Подтверждение кредитования ценными бумагами
MT 517 — Заверение подтверждения торгов
MT 518 — Подтверждение по рыночной стороне сделки
MT 519 — Изменение сведений о клиенте
MT 524 — Инструкции о движении внутри позиции
MT 526 — Общее сообщение о предоставлении/получении в кредит ценных бумаг
MT 527 — Инструкции по трёхстороннему обеспечению
MT 530 — Инструкции по обработке операции
MT 535 — Выписка об остатках ценных бумаг
MT 536 — Выписка об операциях
MT 537 — Выписка о незавершённых операциях
MT 538 — Выписка о движениях внутри позиции
MT 540 — Инструкция о получении без платежа
MT 541 — Инструкция о получении против платежа
MT 542 — Инструкция о поставке без платежа
MT 543 — Инструкция о поставке против платежа
MT 544 — Подтверждение получения без платежа
MT 545 — Подтверждение получения против платежа
MT 546 — Подтверждение поставки без платежа
MT 547 — Подтверждение поставки против платежа
MT 548 — Инструкция о статусе и обработке расчетных инструкций
MT 549 — Запрос выписки/извещения о статусе
MT 558 — Извещение о статусе и обработке инструкций по трёхстороннему обеспечению
MT 559 — Требование платёжного агента
MT 564 — Уведомление о корпоративных действиях
MT 565 — Инструкция о корпоративных действиях
MT 566 — Подтверждение корпоративного действия
MT 567 — Извещение о статусе и обработке инструкций по корпоративному действию
MT 568 — Сообщение о корпоративном действии в свободном тексте
MT 569 — Отчёт о состоянии трёхстороннего обеспечения и рисков
MT 574 IRSLST — IRS 1441 NRA – Информация о доходах реального владельца ценных бумаг
MT 574 W8BENO — IRS 1441 NRA — Информация о статусе иностранного владельца ценных бумаг для исчисления удерживаемого налога
MT 575 — Комбинированный отчёт о движении по счетам
MT 576 — Выписка об открытых поручениях на покупку или продажу
MT 577 — Выписка с указанием номеров
MT 578 — Извещение о получении непарных расчётных инструкций от контрагента
MT 579 — Номера сертификатов
MT 581 — Сообщение об изменениях в обеспечении
MT 586 — Выписка о непарных расчётных инструкциях от контрагента
MT 590 — Консультации по Сборам, Процентам и Другим Поправкам
MT 591 — Запрос об оплате комиссий, процентов и других расходов
MT 592 — Запрос об отмене
MT 595 — Запросы
MT 596 — Ответы на запросы
MT 598 — Собственное сообщение
MT 599 — Сообщение в свободном формате

Рынок Ценных Предметов — Метал
MT 600 — Подтверждение продажи метала
MT 601 — Подтверждение опций ценных металлов
MT 604 — Заказ передачи/доставки ценных металлов
MT 605 — Предупреждение о получении ценных металлов
MT 606 — Консультации по дебету ценных металлов
MT 607 — Консультации по кредиту ценных металлов
MT 608 — Заявление счета на металлы
MT 609 — Заявление контрактов на металлы
MT 620 — Подтверждение фиксированного займа/депозита металлов
MT 643 — Извещение о снижении/обновлении
MT 644 — Консультации по тарификации и установке объемов
MT 646 — Оплата основной суммы и/или процентов
MT 649 — Общее сообщение о возможности синдикатов
MT 670 — Инструкция для проведения расчетов. Запрос на уведомление об обновлениях
MT 671 — Инструкция для проведения расчетов. Уведомление об обновлениях
MT 690 — Консультации по Сборам, Процентам и Другим Поправкам
MT 691 — Запрос об оплате комиссий, процентов и других расходов
MT 692 — Запрос об отмене
MT 695 — Запросы
MT 696 — Ответы на запросы
MT 698 — Собственное сообщение
MT 699 — Сообщение в свободном формате

Аккредитивы и Гарантии
MT 700 — Открытие документарного аккредитива
MT 701 — Открытие документарного аккредитива
MT 705 — Предварительное авизование документарного аккредитива
MT 707 — Изменение условий документарного аккредитива
MT 710 — Авизование документарного аккредитива третьей стороны
MT 711 — Авизование документарного аккредитива третьей стороны
MT 720 — Перевод документарного аккредитива
MT 721 — Перевод документарного аккредитива
MT 730 — Подтверждение получения сообщения по документарному аккредитиву
MT 732 — Сообщение о принятии документов с расхождениями
MT 734 — Уведомление об отказе
MT 740 — Рамбурсное полномочие
MT 742 — Рамбурсное требование
MT 747 — Изменения к рамбурсному полномочию
MT 750 — Уведомление о расхождении
MT 752 — Уполномоченные на оплату, акцепт или негоциацию
MT 754 — Уведомление о платеже/акцепте/негоциации
MT 756 — Извещение о рамбурсе или платеже
MT 760 — Гарантия/резервный аккредитив
MT 767 — Изменение условий гарантии/резервного аккредитива
MT 768 — Подтверждение получения сообщения по гарантии/резервному аккредитиву
MT 769 — Сообщение об уменьшении или освобождении от обязательств
MT 790 — Консультации по Сборам, Процентам и Другим Поправкам
MT 791 — Запрос об оплате комиссий, процентов и других расходов
MT 792 — Запрос об отмене
MT 795 — Запросы
MT 796 — Ответы на запросы
MT 798 — Собственное сообщение
MT 799 — Сообщение в свободном формате

Дорожные Чеки
MT 800 — Извещение о продаже и расчётах по дорожным чекам (однократное)
MT 801 — Многократное извещение о продаже дорожных чеков
MT 802 — Извещение о расчётах по дорожным чекам
MT 824 — Уведомление об уничтожении/аннулировании описи дорожных чеков
MT 890 — Консультации по Сборам, Процентам и Другим Поправкам
MT 891 — Запрос об оплате комиссий, процентов и других расходов
MT 892 — Запрос об отмене
MT 895 — Запросы
MT 896 — Ответы на запросы
MT 898 — Собственное сообщение
MT 899 — Сообщение в свободном формате

Управление Наличностью и Статус Клиента
MT 900 — Подтверждение списания
MT 910 — Подтверждение зачисления
MT 920 — Запрос о состоянии счёта
MT 935 — Извещение об изменении ставки
MT 940 — Выписка по счёту клиента
MT 941 — Отчёт об остатке на счёте
MT 942 — Промежуточный отчёт об операциях
MT 950 — Выписка
MT 970 — Выписка по неттингу
MT 971 — Отчёт об остатке по неттингу
MT 972 — Промежуточная выписка по неттингу
MT 973 — Запрос информации по неттингу
MT 985 — Запрос о статусе
MT 986 — Отчёт о статусе
MT 990 — Консультации по Сборам, Процентам и Другим Поправкам
MT 991 — Запрос об оплате комиссий, процентов и других расходов
MT 992 — Запрос об отмене
MT 995 — Запросы
MT 996 — Ответы на запросы
MT 998 — Собственное сообщение
MT 999 — Сообщение в свободном формате

Системные Сообщения
MT 020 — Запрос из архива (текст и история)
MT 022 — Запрос из архива (история)
MT 024 — Запрос из архива группы сообщений
MT 026 — Target2 Retrieval Request
MT 028 — Запрос статуса сообщения FIN Copy
MT 031 — Запрос истории сессии
MT 032 — Запрос статуса подмножеств доставки
MT 035 — Запрос инструкций доставки
MT 037 — Запрос статуса часовых поясов
MT 041 — Запрос статуса Select для FIN
MT 044 — Изменение правил отчёта о недоставленных сообщениях
MT 045 — Запрос об изменении времени ежедневного контрольного отчёта
MT 046 — Запрос отчёта о недоставленных сообщениях
MT 048 — Запрос правил отчёта о недоставленных сообщениях
MT 049 — Запрос о времени ежедневного контрольного отчёта
MT 070 — Undelivered SSI Update Notification Report Request
MT 073 — Запрос примера учебного сообщения
MT 074 — Запрос бродкаста
MT 090 — Сообщение «Пользователь-SWIFT»
MT 092 — Сообщение «SWIFT-пользователь»

Яндекс рекомендует:

Приглашаю присоединиться ко мне в следующих сервисах:


Бухгалтер широкого профиля с 15-летним опытом. Сейчас уже на пенсии, чтобы не закиснуть изучаю, что изменилось в отрасли, собираю интересные мне материалы. Надеюсь, они будут полезны и вам в вашей работе — пока экономика работает, без бухгалтерии не обойтись.

Для проведения международных и государственных платежей используются специальные платежные системы. Однако, практически все системы регулируются отдельными банками для возможности проверки счета и выявления скрытых доходов предпринимателей. Важным фактором в работе платежных систем является скорость перевода — чем она выше, тем больше клиентов будут использовать программу. Все банки взимают комиссию с каждой операции по переводу денег, но есть такие вычеты, на которые не влияет цель перевода и другие критерии. Сумма сбора всегда будет одинаковая независимо от количества переведённых средств. Такие комиссии распространяются только на международные переводы.

Международные платежи в системе SWIFT рублем, зачисление и типы переводов, расшифровка — что может означать комиссия банка

Каждый предприниматель, занимающийся международной коммерческой деятельностью, сталкивается с необходимостью осуществлять международные платежи. Например, оплата поставленного товара или оказанной услуги осуществляется путем перечисления денежных средств с банковского счета своей компании на банковский счет организации-контрагента.

Аналогичным образом происходит предоставление заемщику средств по договору займа, выплата дивидендов иностранному акционеру, перечисление авторского гонорара и другие разнообразные операции.

Кроме того, важнейшее значение для клиента имеют сроки исполнения международных платежей. Однако, далеко не всем знакомы практические механизмы реализации таких платежей банками, особенно в случаях, когда организации-контрагенты не только зарегистрированы в различных юрисдикциях, но и имеют свои расчетные счета в банках разных стран.

В настоящее время международные платежи осуществляются посредством всемирной системы межбанковских коммуникаций SWIFT (от англ.Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications — Сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций), которая объединяет большинство ведущих банков практически всех государств мира, в том числе и России. Данная система была создана в целях стандартизации и рационализации межбанковских платежных операций и минимизации ряда рисков (ошибочного направления платежей, фальсификации платежных поручений и пр.

Как происходит исполнение международного платежа?

Как правило, клиент банка (отправитель средств) самостоятельно формирует платежное поручение с помощью системы «банк-клиент» через Интернет либо посредством направления в банк авторизованных факсовых инструкций.

Для этого ему достаточно знать реквизиты получателя средств (юенефициара): его наименование, адрес, номер банковского счета, а также наименование, адрес и SWIFT (СВИФТ-код) банка получателя.

На основании направленного клиентом платежного поручения банк плательщика формирует сообщение унифицированного формата для банка бенефициара.

Сообщение формата МТ103 (относится к категории «клиентские переводы и чеки») предназначено для передачи инструкций о переводе денежных средств и направляется банком по поручению клиента в банк, обслуживающий бенефициара платежа. Платежные поручения могут обрабатываться и исполняться банком либо в автоматическом режиме (в случаях, когда речь идет о небольших суммах), либо под контролем сотрудников операционного подразделения банка.

По совершенному платежу клиент, как правило, имеет возможность просмотреть через свой интернет-банк как оригинал своего платежного поручения, так и подтверждение платежа, которое часто называют «свифтовка» (по сути это — само сообщение SWIFT, адаптированное в текстовый или табличный вид для удобства чтения пользователем). Также подтверждение об исполнении платежа (свифтовка, авизо) может автоматически направляться банком клиенту на адрес его электронной почты.

Таким образом, клиент будет располагать полной информацией об исполнении банком своего платежного поручения.

Аналогичным образом клиент, при необходимости, может направить в банк инструкцию об уточнении, изменении (коррекции) либо отмене платежного поручения, а также о расследовании платежа, которое бывает необходимо в случае, если списанные со счета клиента денежные средства не поступили бенефициару.

Реквизиты, сроки, стоимость платежей

Остановимся подробнее на важнейших из вышеназванных элементов платежного поручения СВИФТ.BIC (Bank Identifier Code) – это код-идентификатор получателя сообщения, представляющий собой уникальную буквенно-цифровую комбинацию, выступающую «адресом» конкретного банка в сети SWIFT (данный код также часто называют «СВИФТ-кодом» банка). BIC состоит из восьми или одиннадцати знаков (последние три знака в одиннадцатизначном BIC являются кодом филиала или отделения банка). В случае отсутствия точной информации о конкретном филиале банка получателя средств, в качестве последних трех символов одиннадцатизначного BIC указываются буквы XXX. Такой BIC будет означать головной офис банка и все его отделения.

СВИФТ-код (BIC) имеется и у большинства российских банков (Россия занимает одно из первых мест в мире по количеству пользователей SWIFT). Однако, данный код используется в качестве неотъемлемого платежного реквизита лишь для международных платежей.

Дата валютирования — это дата, в которую сумма платежа зачисляется на счет получателя. Соотношение даты отправки платежного поручения и даты валютирования определяет срочность исполнения платежа.

Когда требуется срочно перечислить деньги, клиент может указать в качестве даты валютирования текущий день, то есть день отправки платежного поручения. Следует обратить внимание, что в большинстве банков за срочное исполнение платежа предусмотрена дополнительная комиссия.

Также необходимо учитывать, что датой валютирования и зачисления рубля может быть только рабочий день, а также принимать во внимание время отправки платежного поручения и возможности банка (банки, как правило, обрабатывают срочные платежи до определенного часа текущего рабочего дня по местному времени); необработанные на конец банковского дня платежные поручения обрабатываются в первоочередном порядке на следующий рабочий день). Кроме того, на срок исполнения влияет и маршрут, определяемый банком для проведения конкретного платежа исходя из имеющейся у банка сети банков-корреспондентов в различных регионах мира.

Коды комиссий OUR, SHA, BEN (детали расходов) показывают, за чей счет будут взиматься банковские комиссии. Каждый тип комиссии имеет свою расшифровку.

Опция OUR, которую выбирает клиент, означает, что расходы по оплате всех комиссий будет нести отправитель платежа (то есть соответствующая сумма комиссии будет списана со счета отправителя сверх отправляемой суммы).

Вариант SHA предполагает совместную оплату комиссии: отправитель платежа оплачивает комиссии своего банка, а комиссии остальных задействованных банков (банков-корреспондентов и, в ряде случаев, банка-получателя) — оплачиваются за счет получателя (то есть из суммы платежа).

При выборе варианта BEN комиссии всех банков оплачиваются бенефициаром (то есть все комиссии удерживаются из суммы самого платежа). Таким образом, поскольку международный платеж, в большинстве случаев, проходит через несколько банков, его общая стоимость складывается из сумм комиссий банка-отправителя, банка-получателя и банков-корреспондентов.

Ограничения, о которых необходимо помнить

Факторами, потенциально способными осложнить или замедлить исполнение международных платежей, могут стать существенные отклонения осуществляемых клиентом платежей от параметров, заявленных им при открытии счета (в частности, характера, объемов и назначения платежей). Также это могут быть проводимые банком мероприятия по предупреждению легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем.

Однако, прозрачная (подтвержденная документально) и понятная банку структура договорных обязательств сторон позволяет минимизировать риск задержки или отказа в исполнении платежа. Как правило, документом, требуемым от клиента для подтверждения того или иного платежа, служит копия контракта или инвойса.

Наконец, необходимо иметь в виду, что банки могут отказать в исполнении поручения о переводе средств в банки государств, на которые наложены международные санкции, в частности, на основании резолюций Совета Безопасности ООН (напр., Афганистан, Иран, КНДР, Сомали и др.), либо государств, с которыми у государства банка-отправителя средств отсутствуют дипломатические или торговые отношения.

Таким образом, современный этап развития сети SWIFT отличает высокий уровень безопасности и сохранности сведений, передаваемых в межбанковских сообщениях.

Наличие общепринятого международного стандарта передачи финансовой информации, позволяет банку не только автоматизировать обработку данных, но и полностью контролировать все поступающие распоряжения, а также с наибольшей точностью и в кратчайшие сроки выполнять соответствующие финансовые операции. Кроме того, унифицированный формат сообщений СВИФТ позволяет снять языковые барьеры и значительно уменьшить различия в практике проведения банковских операций.

Банковский перевод SWIFT, часть 2

Продолжая первую часть, в которой я в общих чертах затронул проблему того, что получателю могут дойти не все средства.

Сейчас я расскажу почему так происходит. Когда в головном офисе будут проводить уже непосредственно сам перевод по вашей заявке, в форме этого самого перевода есть поле под номером 71A (field 71A). Именно оно отвечает за то, откуда будут снимать комиссии банки-корреспонденты. Оно может принимать одно из трех значение: BEN, SHA или OUR.

BEN — сокращенно от beneficiary, т.е. получатель платежа. Значит что отправитель (т.е. ваш вы) не платит никаких комиссий с перевода. А все комиссии посредников вычитаются из самого перевода.

SHA — сокращенно от shared, т.е. совместно. Похоже на предыдущий пункт. Отправитель платит только свою комиссию (т.е. своего банка). Остальные комиссии, если возникают, оплачиваются также из суммы самого перевода.

OUR — значит что все комиссии оплачивает отправитель (а точнее его банк). Вот только в этом случае получателю дойдет вся сумма целиком, даже если посредники будут взимать комиссию, она будет взиматься с банка отправителя, а не из суммы перевода.

Следовательно если вам надо отправить точную сумму, надо чтобы отправляли именно с OUR. Проблема в том, что заранее узнать размер комиссии сложно. Поэтому банки как правило предлагают два варианта:

  1. Вы открываете счет в банке в валюте перевода. И кладете на него сумму, на $30-40 больше, чем сумма перевода. Тогда банк будет снимать с этого излишка комиссии банков-корреспондентов, если таковые возникнут. После завершения перевода счет можно будет закрыть и снять остаток.
  2. Вы платите фиксированный платеж банку, как правило $20-40. И банк уже с них будет выплачивать комиссии посредникам. Минус — как правило дороже первого способа. Плюс — не надо возится с открытием счета и дальнейшем его закрытием.

Проблема в том, что в большинстве банков операционисты (те, кто вас принимают) не слишком разбираются в этих нюансах. Поэтому будьте бдительны. Если банк предлагает (как обычно делают в Сбербанке) сделать перевод и оплатить только их комиссию, (что-то на вроде 1%) скорее всего это означает, что платеж будет отправлен как BEN/SHA и получателю с большой вероятность дойдет не вся сумма.

Инструкции по оплате комиссии в банковских переводах (SWIFT)

Производя оплату услуг банковским переводом (международный платеж в системе SWIFT), можно установить, за чей счет будут оплачены банковские комиссии. Для этого необходимо в платежном поручении, в поле 71А «Детали платежа»(Details of Charges), поставить отметку: BEN, OUR или SHA.

Отличия BEN, OUR, SHA:

  • BEN – оплата всех комиссий производится из суммы перевода. Сумма перевода, которая придет получателю, будет меньше отправляемой суммы, поскольку из перевода вычитаются комиссии всех задействованных банков.
  • OUR – оплата всех комиссий производится за счет отправителя, перевод приходит получателю в полном объеме. А средства для оплаты комиссий списываются со счета отправителя, сверх суммы перевода.
  • SHA – оплата комиссий производится совместно, отправитель перевода оплачивает комиссии своего банка, а комиссии остальных банков оплачиваются за счет получателя (вычитаются из суммы перевода). Сумма перевода, которая придет получателю, будет меньше отправляемой суммы, поскольку из перевода вычитаются комиссии банков.

ATM и ITT сбербанка — что это такое? Как расшифровывается?

У Сбербанка России клиентов больше половины населения страны. При работе с пластиковыми картами этого банка пользователи сталкиваются с аббревиатурами ATM и ITT в банковских выписках, договорах и на чеках.

Как расшифровываются буквы ATM и ITT клиенты сбербанка не догадываются. На самом деле, это условные обозначения терминалов самообслуживания и банкоматов. Если вы пользуетесь услугами зеленого банка, то обязательно пользовались данными аппаратами.

ATM (Automatic Teller Machine) — автоматический банкомат в переводе с английского. Электронная машина, которая позволяет снять деньги со своего счета или пополнить его наличными.

Сейчас АТМ банкоматы сбербанка устанавливают повсеместно: в отделениях сбербанка и на улицах, в торговых центрах и магазинах. Технологии беспроводной связи позволяют решать комплекс задач через ATM сбербанка: проверять баланс, переводить деньги на вклад и обратно, оплачивать услуги мобильной связи и ЖКХ, подключить или отключить Мобильный банк, Сбербанк Онлайн.

ITT (Information-Transaction Terminals) — информационный транзакционный терминал. Так обозначаются терминалы самообслуживания, в которых можно провести такие же операции, как и в банкоматах сбербанка. Это современные модели устройств самообслуживания с сенсорными экранами, занимающие меньше пространства и работающие стабильней.

Устройства самообслуживания ATM и ITT сбербанка имеют уникальные идентификаторы и внесены в общий каталог. Числовые коды введены для идентификации машин, служебного контроля и своевременного обслуживания.

Наверняка, вы замечали написанные маркером или приклеенные цифры на лицевой стороне декоративной накладки банкомата. Наносят номера на банкоматы или терминалы для решения нештатных ситуаций.

Если банкомат зажевал деньги или карту, если не работает или присутствуют следы скриминга, достаточно позвонить в службу поддержки сбербанка, назвать проблему и указать номер ATM или ITT. Тогда сотрудники банка поймут, с каким устройством сложилась проблема, это поспособствует скорейшему разрешению ситуации.

Если хотите найти банкомат по номеру ATM, по ссылке скачайте список всех банкоматов сбербанка в формате XLSX (актуальный список на ноябрь 2017 года).

В случае неполадок с банкоматом или терминалом сбербанка обращайтесь в ближайшее отделение или звоните на номер 88005555550. Это бесплатный телефон, доступный круглосуточно и даже в праздничные дни.

SWIFT — система международных банковских переводов

Международным банковским переводом (Wire transfer) называется денежный трансфер между двумя счетами, открытыми в разных финансовых организациях в двух разных странах. Обеспечение подобной успешной операции требует не только постоянного контроля безопасности и безошибочности, но и единых стандартов выполнения на каждом этапе передачи данных.

Крупнейшей системой международных межбанковских переводов является SWIFT — общество, в состав которого входит около 11000 финансовых институций с более 200 стран. Именно эта международная система, штаб-квартира которой базируется в Брюсселе, внедрила большую часть межкорпоративных стандартов, обеспечивающих согласованность, безопасность и надежность трансферов по всему миру.

По сути, СВИФТ является не столько транснациональной компанией, сколько кооперацией банков и финансовых организаций, соглашающихся следовать международным стандартам передачи финансовой информации, как между собой, так и с системой.

Так, все сообщения в системе состоят из трех частей — заголовка, основного текста и трейлер-кода, а обработка информации всегда производится по одному пути — Компьютерный терминал => Региональный процессинговый центр => Операционный центр и в обратную сторону. Все сообщения, переданные через SWIFTNet, хранятся в одном из трех Дата-центров — в США, Нидерландах и Швейцарии.

Как расшифровать BIC-код?

Каждая организация, зарегистрированная в SWIFT, идентифицируется в соответствии со стандартом ISO 9362. Коды бизнес-идентификации (BIC) состоят из 8-11 символов:

1..4 буква — код организации;

5-6 символ — код страны;

7-8 символ — код региона;

9-11 цифра — (опционально) код отделения.

Банки-корреспонденты, и почему SWIFT-перевод такой дорогой.

СВИФТ не является средством физического перевода денег, а, скорее, системой платежных поручений по переводу средств между корреспондентскими счетами. Корр.

То есть, если Вам необходимо отправить перевод в USD, Ваш локальный банк (например, Сбербанк) поручит совершить перевод банку-корреспонденту, расположенному в США, согласно курса, согласованного между американским банком и банком-респондентом. При этом, совсем необязательно, что в этой цепочке будет только один корр-счет, что и объясняет высокие комиссии и длительные сроки при совершении банковского перевода.

Что такое MT103?

Типовым сообщением в системе СВИФТ, является MT103 — формат передачи данных о денежном переводе, отправителе и получателе.

Строка «Детали расходов (OUR/SHA/BEN)» определяет, на кого возлагается оплата комиссии банков за отправку, пересылку и получение перевода.

  1. OUR — комиссию платит отправитель;
  2. SHA — отправитель оплачивает комиссию своего банка, а комиссию корр.банков и банка получателя остается за бенефициаром;
  3. BEN — все комиссии оплачивает получатель.

Как отправить банковский перевод через SWIFT?

Обычно, для совершения перевода, достаточно предоставить BIC банка-получателя и номер счета или имя получателя.

Тем не менее, нередки случаи, когда банк требует дополнительную информацию — такую, как реквизиты корр.

Как учесть в бухгалтерском учете комиссию банка за перевод валютной выручки при импорте услуг?

Компания ГАРАНТ

Организация оказывает услуги иностранному контрагенту. Выручка за услуги поступает на валютный счет организации (исполнителя) за вычетом удержанной иностранным банком суммы комиссии. В контракте с иностранным партнером нет никаких условий, что перевод валютной выручки осуществляется за счет исполнителя (равно как и за счет плательщика). Однако возможно внести изменения в контракт. Как учесть в бухгалтерском учете комиссию банка за перевод валютной выручки при импорте услуг?

Бухгалтерский учет расходов осуществляется в соответствии с ПБУ 10/99 «Расходы организации» (далее — ПБУ 10/99). Расходы принимаются в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, когда они имели место и признаются в отчете о прибылях и убытках независимо от того, как они принимаются для целей налогооблагаемой базы (п.п. 18, 19 ПБУ 10/99).
В соответствии с п. 16 ПБУ 10/99 расходы признаются в бухгалтерском учете при наличии следующих условий:
— расход производится в соответствии с конкретным договором, требованием законодательных и нормативных актов, обычаями делового оборота;
— сумма расхода может быть определена;
— имеется уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет уменьшение экономических выгод организации. Уверенность в том, что в результате конкретной операции произойдет уменьшение экономических выгод организации, имеется в случае, когда организация передала актив либо отсутствует неопределенность в отношении передачи актива.
При этом, если в отношении любых расходов, осуществленных организацией, не исполнено хотя бы одно из названных условий, то в бухгалтерском учете организации признается дебиторская задолженность.
Таким образом, если контракт с иностранным заказчиком не содержит положений, предусматривающих оплату иностранному банку комиссионного вознаграждения за перевод валютной выручки за счет российской стороны-исполнителя, то учесть в составе расходов комиссию иностранного банка будет нельзя. В таком случае суммы комиссии банка в качестве недополученной выручки будут отражаться в бухгалтерском учете по дебету счета 62 как дебиторская задолженность иностранного контрагента (письмо УМНС по г. Москве от 26.01.2000 N 03-12/4724, План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденный приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94н (далее — План счетов)).
Списание дебиторской задолженности в бухгалтерском учете возможно только в случае, если срок исковой давности по ней истек (п. 77 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н). Расходы от списания дебиторской задолженности у коммерческой организации относятся на счет 63 «Резервы по сомнительным долгам» либо на финансовые результаты (в дебет счета 91, субсчет «Прочие расходы»). Причем списанная дебиторская задолженность в течение пяти лет с момента списания должна отражаться на забалансовом счете 007 «Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов».
Вместе с тем в силу пп. 1 п. 1 ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» при осуществлении внешнеторговой деятельности резиденты обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты, причитающейся в соответствии с условиями указанных договоров (контрактов) за переданные нерезидентам товары, выполненные для них работы, оказанные им услуги, переданные им информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.
Причем п. 4 ст. 15.25 КоАП за невыполнение резидентом обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты причитающейся, в частности, за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги, предусматривает административную ответственность в виде штрафа на должностных и юридических лиц. Размеры штрафа составляют 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы денежных средств, зачисленных на счета в уполномоченных банках с нарушением установленного срока, за каждый день просрочки зачисления таких денежных средств и (или) в размере от 3/4 до одного размера суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках.
Суды в подобных ситуациях анализируют положения контрактов с иностранными партнерами, предусматривающих или не предусматривающих возможность осуществления банковских расходов за счет российской организации, получающей выручку, исходя из которых признают суммы удержанной комиссии за межбанковские переводы:
— расходами организации-резидента (постановления ФАС Центрального округа от 28.04.2006 N А35-7114/05-С28, ФАС Центрального округа от 04.04.2005 N А35-5626/04-С25, Второго арбитражного апелляционного суда от 19.04.2011 N 02АП-1630/11, Первого арбитражного апелляционного суда от 03.06.2009 N 01АП-1454/09, определение ВАС РФ от 25.06.2007 N 7678/07);
— неполучением валютной выручки (постановления ФАС Поволжского округа от 24.12.2009 по делу N А55-13696/2009, ФАС Волго-Вятского округа от 13.04.2007 N А29-2/2007а, Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.10.2009 N 11АП-7739/2009).
Таким образом, в контракте (или дополнительном соглашении) с иностранным заказчиком следует определить, за чей счет производится оплата банковской комиссии за перевод валютной выручки, и в соответствии с закрепленными условиями требовать от контрагента уплаты валютной выручки в полном размере, предусмотренном в контракте или инвойсе, либо учитывать суммы банковской комиссии в расходах организации.
В соответствии с п. 11 ПБУ 10/99 расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями, являются прочими расходами.
Для обобщения информации о прочих доходах и расходах отчетного периода Планом счетов предназначен счет 91 «Прочие доходы и расходы». В Инструкции к Плану счетов также указано, что по дебету счета 91 в течение отчетного периода находят отражение, в частности, расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями, — в корреспонденции со счетами учета расчетов.
Удержание иностранным банком комиссии за перевод валютной выручки осуществляется непосредственно из суммы, фактически оплаченной заказчиком на основании выставленного организацией инвойса. При согласии организации с подобным порядком расчетов с иностранным контрагентом и закреплении соответствующего условия в контракте, бухгалтерские записи в рассматриваемой ситуации будут следующие (пример условный: оказаны услуги и выписан инвойс на 620 евро, на валютный счет организации поступило 600 евро):
Дебет 52 Кредит 62
— 600 евро — получена валютная выручка от иностранного контрагента за вычетом суммы комиссии банка;
Дебет 76 Кредит 62
— 20 евро — отражено погашение задолженности иностранного контрагента в части удержанной банком комиссии за перевод валютной выручки;
Дебет 91, субсчет «Прочие расходы» Кредит 76
— 20 евро — сумма удержанной банком комиссии учтена в составе прочих расходов организации.
Подобный порядок учета комиссии иностранного банка за перевод валютной выручки был разъяснен в ряде давних писем УМНС по г. Москве от 28.11.2000 N 03-12/50223, от 01.08.2000 N 03-12/34120, от 26.01.2000 N 03-12/4724 применительно к действующему в то время Плану счетов бухгалтерского учета. Основанием для отражения суммы комиссии банка может служить SWIFT-сообщение (используемое между банками — членами системы SWIFT), в котором указана сумма удержанной комиссии (смотрите также письмо Минфина России от 17.01.2005 N 03-04-08/06).

Рекомендуем ознакомиться со следующим материалом:

— Энциклопедия хозяйственных ситуаций. Расходы на услуги банков (подготовлено экспертами компании «Гарант»).

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Лазарева Ирина

Контроль качества ответа:
Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ
аудитор Монако Ольга