Электронный деньги

Электронные денежные средства: в чем их сила?

Эффективное использование предлагаемых возможностей рынка высоких технологий, таких как электронные деньги, являясь удобным способом заказа товара или получения услуг, а так же их оплаты с наименьшими потерями времени, способно в немалой степени повысить конкурентоспособность организации и привлечь дополнительных клиентов. В то же время повсеместного использования электронных денег в России не происходит, что обусловлено рядом причин.

Далеко не всегда организации удобно пользоваться только теми расчетными счетами, которые открыты у нее в коммерческой организации. Некоторым компаниям гораздо более удобно будет расплачиваться или же принимать поступления денежных средств при помощи «электронных кошельков», которые сейчас с легкостью можно открыть юридическому лицу практически в любой платежной системе такого типа. Для этого надо просто заключить договор с оператором электронных денег. В роли такого могут выступать любые банки или российская организация, не являющаяся кредитной .

Вкратце затронем историю развития электронных денег. Эта относительно новая форма денег. С 1993 г. в оборот впервые были введены цифровые деньги «Digi-Cash» (с помощью технологии eCash без использования электронного кошелька). Первая в мире покупка через Интернет была совершена в 1994 году. Для её осуществления использовалась технология eCash. В 1995 году английская компания Mondex создала первый в мире электронный кошелек, а годом спустя его уже запустила платёжная система Visa. Окончательная победа цифровых денег над бумажными в США пришлась на период 1995 года. К этому же году 90 % всех банковских платежей в США проводилось в электронной форме. По подсчетам National Automated Clearing House Association, 3 трлн. транзакций совершались в электронной форме, 1 трлн. — чеками и лишь 0,2 трлн. — наличными .

Россию можно назвать страной наличных денег. Если сравнить с США, Евросоюзом и Швецией, у нас в обороте самый большой объем бумажных купюр (рисунок 1).

Бумажные деньги первой в мире ввела в оборот Швеция. Спустя почти 4 столетия Швеция первая и отказывается от них. Как видно из рисунка 1 сейчас доля наличных денег в экономике этой страны составляет всего 3 %, против 7 % в США и 9 % в Евросоюзе. В России же этот показатель равен 25 %. Специалисты уверены, что в ближайшее время от банкнот откажутся и другие страны.

Рис. 1. Доля наличных денег в экономике

На сегодняшний день существует необходимость резко снизить количество наличности — ее высокая доля в денежном обороте ограничивает рост экономики страны, которая теряет около 1 % ВВП в год .

Национальное агентство финансовых исследований провело опрос 1,6 тысяч человек из 140 населенных пунктов. Результаты следующие: о существовании электронных платежных системах знают 81 % россиян, но используют электронные кошельки лишь 31 %. В качестве причин, которые сдерживают использование электронных кошельков, выступают: верность наличным деньгам (47 %); недоверие к электронной платежной системе (22 %); неумение ими пользоваться (15 %); недовольство комиссией за данные платежи (10 %); нет возможности (6 %) .

Традиционные деньги были, есть и будут. Их вес по отношению к электронным эквивалентам с каждым днем все меньше. Равно как и e-mail вытиснул по объему переписки на второй план реальные письма в бумажных конвертах. Люди пока не привыкли пользоваться электронными кошельками, не оценили все преимущества виртуальных расчетов. Со временем начнут более эффективно пользоваться электронными деньгами, ведь это не просто удобно, но и выгодно государству.

Выделим преимущества электронных денег над традиционными:

  • экономия времени — вот главный аргумент тех, кто использует электронные платежи. Переводы средств с одного кошелька на другой происходят практически мгновенно, время совершения внешних платежей определяется только скоростью работы платежной системы;

  • низкая стоимость эмиссии электронных денег: изготовление электронных денег происходит практически бесплатно, в то время как создание бумажных купюр требует затраты на печать, краску, различные системы защиты данных наличных;

  • безопасность электронных денег гарантируется организационными мероприятиями и так же техническими. Безопасность же наличных денег требует постоянного внимания и постоянных денежных затрат на перевозку и хранение;

  • электронный учет: нет необходимости пересчитывать деньги, поскольку все инструменты заложены непосредственно в системе;

  • снижается риск ошибок под влиянием человеческого фактора, поскольку момент платежа фиксируется электронными системами;

  • электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени, защищены от подделки и изменения номинала.

Использование электронных денег это своего рода культура, которая не может появиться сама собой в очень короткий срок. В России такая культура только набирает обороты. Мнение П. А. Гагарина, председателя совета директоров ГК «Градиент Альфа»: «По моему мнению, ощущается нехватка пропаганды и рекламы платежных систем с акцентом на простоту и удобство пользования ими. Людям необходимо доходчиво объяснить, что достаточно один раз уделить немного времени обучению работе с такими системами — и больше никогда не придется стоять в очередях в Сбербанке. Кроме того, сами электронные платежные системы должны быть удобнее в работе. До сих пор существует множество недоработок, таких как отсутствие удобного интерфейса и четких инструкций по использованию. Если человек готов воспользоваться системой, но элементарно не может понять, на какие кнопки ему следует нажимать, то он просто выбирает более простые, с его точки зрения, способы оплаты».

Виртуальные деньги не идеальное платежное средство: малейшая невнимательность и кошелек взломали, и получить свои деньги, вероятно не удастся.

Если пропало соединение с Интернетом во время оплаты услуги, то достаточно трудно понять прошел платеж или нет. Страшнее всего не банковские ошибки, а мошенничество. Схем как украсть электронные деньги, придумано много. «Сайты-двойники» — одно из изобретений мошенников. Пользователь вносит все свои данные на привычный ему электронный сайт, но адрес странички отличается одной или двумя буквами. Через некоторое время деньги исчезают. Существует большое количество «сайтов-двойников» и время их существования весьма ограничено.

Банки стараются защитить средства клиента, но пытливый ум «кибер-воров» всегда на шаг впереди. На 2 млрд. рублей в год мошенники опустошают электронные кошельки российских компаний, и как утверждают эксперты, эти цифры будут расти. Объемы расчетов через интернет постоянно увеличиваются.

Несмотря на то, что электронные деньги появились недавно, можно с уверенностью утверждать, что они имеют ряд преимуществ над «реальными»: это удобство, относительная простота и быстрота расчётов.

Если рассматривать государственное регулирование электронных платежных систем, то долгое время операции с электронными деньгами законодательство никак не регулировало. Нормативное оформление они получили только в 2011 году в связи с принятием Федерального закона № 161-ФЗ от 27 июня 2011 г. «О национальной платежной системе». Из закона следует, что электронные деньги — это средства, предоставляемые компанией платежной системе в целях исполнения обязательств перед третьими лицами. Расчеты электронными деньгами с помощью электронных средств платежа называются электронными расчетами.

Отметим, что средства, получаемые организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую или деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами, не являются электронными деньгами. Электронные денежные средства бывают трех видов: неперсонифицированные; персонифицированные; корпоративные.

Организации и индивидуальные предприниматели могут использовать только корпоративные электронные денежные средства.

Электронные деньги обращаются внутри электронной платежной системы, внутри которой организации открывают электронные кошельки — счета в электронных деньгах. В России наибольшее распространение получили такие электронные платежные системы как WebMoney и Яндекс-Деньги.

Однако даже в сфере электронных расчетов государство установило свои ограничения:

  • электронные кошельки пополняются исключительно с расчётного счета (п. 3 ст. 7 Закона № 161-ФЗ);

  • фирма не имеет права перечислять электронные денежные средства другой компании или же индивидуальному предпринимателю. Такие расчеты правомерны только в том случае, когда одним из участников сделки является именно физическое лицо (п. 9 ст. 7 Закона № 161-ФЗ);

  • на счёт компании нельзя перевести сумму, превышающую 15 тысяч рублей, а общий остаток электронных средств не может быть больше 100 тысяч рублей либо эквивалентной суммы в валюте. Суммы превышения автоматически переводятся оператором на банковский счёт компании (п. 23 ст. 7 Закона № 161-ФЗ);

  • для использования электронного средства платежа юридические лица или предприниматели обязаны пройти идентификацию. Она проводится согласно положениям Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Налоговое законодательство также требует жесткой персонификации электронных счетов, принадлежащих юридическим лицам. Так, статья 86 Налогового кодекса обязывает банки запрашивать у организаций свидетельства о присвоении ИНН при предоставлении им доступа к электронным средствам платежей;

  • любая операция с использованием электронных денег, обязательно должна иметь документальное подтверждение. Для таких случаев действуют стандартные бухгалтерские правила. Подавать можно документы в электронном виде, либо на бумажном носителе. В первом случае электронная платежная система просто заверяет документы цифровой подписью. Однако стоит подстраховаться и хотя бы раз в месяц получать бумажные копии документов.

Затрагивая организацию бухгалтерского учета расчетов при помощи «электронного кошелька» следует отметить и тот факт, что пока нет точного определения того, по какому именно счету должны учитываться средства, находящиеся у компании в электронном виде. Фирма имеет право самой его выбрать и обязательно указать это в своей учетной политике.

Некоторые специалисты рассматривали электронные деньги как анонимный авансовый платеж, предоплаченный финансовый продукт, а также другие подобные активы, которые учитывались на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами». Другие оформляли электронные деньги как электронные чеки, специфические ценные бумаги, которые отражались на счете 58 под названием «Финансовые вложения», и требовали сложного налогового учета.

Однако, исходя из предпосылки, что электронный рубль является эквивалентом реальной валютной единицы, для его отражения можно использовать счет 55 «Специальные счета в банках», открыв по нему соответствующие субсчета. Таким образом, фирма, ведущая полноценный бухгалтерский учет операции с электронными деньгами будет отражать аналогично поступлениям и списанием денег со счетов 51 «Расчетный счет» и 50 «Касса». В бухгалтерском учете будет отражаться следующем образом:

Дебет 55 — Кредит 62 — получена сумма в электронных деньгах в качестве оплаты от покупателя за товары, работы или услуги;

Дебет 51 — Кредит 55 — денежные средства переведены из электронной платежной системы на расчетный счет;

Дебет 76 — Кредит 55 — списана оплата услуг электронной платежной системой за вывод средств на расчетный счет.

Таким образом, юридическое лицо или индивидуальный предприниматель могут не только получать деньги на электронный кошелек, но и расплачиваться ими по своим обязательствам.

Единственным аргументом, который может заставить сомневаться в использовании счета 55, является то, что платежная система не является банком. Однако, согласно законам, вступившим в силу совсем недавно, все электронные платежные системы должны иметь статус кредитной организации. Таким образом, на сегодняшний день, все платежные системы имеют соответствующие лицензии. Еще одним фактом, подтверждающим правильность использования счета 55, является принцип преобладания экономического содержания над правовой формой. Данный принцип изложен в ПБУ 1/2008 «Учетная политика организации».

Что касается ведения налоговой политики, то здесь важно учесть два основных аспекта:

  • необходимо известить налоговую инспекцию об открытии электронного счета. Сообщать надо и о закрытии электронного кошелька. На это отведено 7 рабочих дней с даты его открытия или закрытия. Если этот срок нарушен, то компания обязана уплатить штрафы — 200 рублей за каждый документ, который не был предоставлен (ст. 126 Налогового кодекса РФ), либо 5 тысяч рублей;

  • в соответствии с законодательством налоговые службы имеют право накладывать арест не только на счета фирмы, открытые в банках, но и на электронные. С 2 декабря 2011 г. вступил в силу приказ ФНС России от 10 октября 2011 г. № ММВ-7–8/636@. Согласно этому документу налоговики имеют право взыскивать недоимки за счет электронных денег, если на банковских счетах компании недостаточно средств для оплаты долгов по налогам, пеням и штрафам.

Налоговый учёт доходов (или расходов) выраженных в электронных деньгах, фактически ничем не отличатся от учёта традиционных платёжных средств. Это следует из закона № 161-ФЗ. Например, авансы, полученные электронными рублями, требуют начисления НДС в общей системе налогообложения. Для фирмы или предпринимателя на упрощенной системе налогообложения, которые, как известно, применяют кассовый метод учёта доходов и расходов, факт перечисления оплаты за электронный кошелек — повод увеличить на соответствующую сумму налоговую базу. Если компания расплачивается электронными деньгами с работниками по трудовому или гражданско-правовому договору, то удержанный НДФЛ должен быть перечислен в бюджет не позднее дня выплаты самой суммы вознаграждения. Сделать это налоговый агент должен с расчётного счёта .

Таким образом, электронные деньги иногда приносят больше проблем, чем пользы. К числу их недостатков относят:

  • достаточно высокие размеры комиссий, взимаемых с плательщика за осуществление операций с электронными деньгами;

  • отсутствие надежной защиты персональных данных. Теоретически, злоумышленники могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы;

  • возможны хищения электронных денег, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты.

Для того, чтобы обеспечить повсеместное использование компаниями электронных денег, последние, должны соответствовать ряду требований, а именно:

  • невысокая стоимость обслуживания. Для торговых предприятий очень важно, чтобы предлагаемые новые платежные решения были недорогими и, в то же самое время, были конкурентоспособными и снижали их чистую прибыль лишь незначительно. Если они не предлагают ни каких особых преимуществ клиентам, или если конкуренция среди них очень сильная, действительность рыночной экономики, будет очень сложно заставить торговые организации принять дополнительные затраты;

  • большое количество потребителей, использующих электронные деньги. Торговым предприятиям нет никакого интереса владеть платежной инфраструктурой и нести дополнительные затраты если электронными деньгами пользуются лишь несколько клиентов;

  • продуктивность. Платежные механизмы должны предоставлять возможность осуществлять мелкие платежи, так называемые микро-платежи. Для того, чтобы гарантировать это, необходимо принять во внимание соотношение между безопасностью и затратами. Достаточно разработать платежную систему, в которой затраты на воровство превысят стоимость украденных электронных денег;

  • надежность. Торговые предприятия должны гарантировать клиентам, что последние могут совершать покупки при помощи электронных денег. Если клиенты не доверяют данной платежной системе, торговые предприятия рискуют их потерять;

  • безопасность.

Подробно рассмотрев ФЗ «О национальной платежной системе», можно сказать о наличии достаточно жестких рамок, существующих по отношению расчетов юридических лиц в сети Internet. Регулирование, безусловно, необходимо, но есть вероятность, что вместо этого мы получим «зарегулирование». Несмотря на это, такой вид операций приобретает все большую популярность среди компаний.

Внедрение в практику электронных денег является весьма и весьма привлекательным. Они не только позволяют значительно сократить временные и материальные затраты всех участников платежной системы, но и обеспечивают минимальную скорость совершения платежей. Один из основных законов экономики гласит «Деньги должны находиться в постоянном и непрерывном обращении». Создание банками электронных средств ускорило обращение денег, а, значит, увеличило прибыль. Однако необходимо учесть, что для успешного развития электронных денег и применения их в банковской практике необходимо обеспечить их «широкую применяемость к оплате», а для этого электронные деньги должны соответствовать вышеизложенным требованиям.

Проблема перехода на использование электронных денег имеет больше вопросов, чем ответов. Однако спорить с тем, что электронные деньги имеют огромнейший нереализованный потенциал и преимущества над традиционными средствами оплаты — бессмысленно. Другое дело, как этим потенциалом воспользоваться. Главное быть внимательным и помнить, любая новинка и система безопасности так же может давать сбой.

Литература:

  1. Зубченко Е. Страна победившего нала / Е. Зубченко // Новые известия. — 2011 — Режим доступа: http://www.newizv.ru/economics/2011–09–28/152042-strana-pobedivshego-nala.html — Загл. с экрана

  2. Петров А. Электронные деньги: возможности использования и учета // Audit-it.ru. — 2012 — Режим доступа: http://www.audit-it.ru/articles/account/assets/a14/525335.html — Загл. с экрана

  3. Электронные платежи // Мир ПК. — 2012. — № 1. — С.66–72.

  4. Электронные деньги на службе юридического лица // Largo management group. — 2012 — Режим доступа: http://largo.ru/blog/accounting/post/elektronnye_dengi_na_sluzhbe_u_yuridicheskogo_litsa-458/ — Загл. с экрана

Переводы электронных денежных средств

Это как раз тот аспект безналичных расчетов, по которому кредитным организациям придется нормативную базу разрабатывать практически с нуля.
Начинать эту работу следует даже не с тщательного изучения соответствующих разделов Положения № 383-П, а с Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе». Именно этим документом вводится определение важнейших терминов, касающихся электронных денег, а также основные правила работы с ними. Положение № 383-П практически ничего нового к требованиям закона не добавляет.
Перевод электронных денежных средств (далее — ЭДС) осуществляется в соответствии с законодательством и договорами с учетом требований Положения № 383-П.
Банки могут осуществлять переводы, включающие различные преобразования ЭДС в традиционные (наличные, безналичные) денежные средства и обратно, в том числе:

— переводы денежных средств по банковским счетам;

— переводы денежных средств без открытия банковских счетов

В первом случае переводы осуществляются посредством списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и увеличения остатка ЭДС получателей средств.
Во втором случае — при осуществлении переводов без открытия банковских счетов (у отправителя платежа) — возможны следующие варианты:

— прием наличных денежных средств, распоряжения плательщика — физического лица и увеличение остатка ЭДС получателя средств;

— уменьшение остатка ЭДС плательщика и зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств;

— уменьшение остатка ЭДС плательщика и выдача наличных денежных средств получателю средств — физическому лицу;

— уменьшение остатка ЭДС плательщика и увеличение остатка ЭДС получателя платежа.

Перевод электронных денежных средств осуществляется на основании распоряжений плательщиков в пользу получателей средств. В случаях, предусмотренных договорами между плательщиком и оператором электронных денежных средств, между плательщиком и получателем средств, перевод электронных денежных средств может осуществляться на основании требований получателей средств в соответствии состатьей 6 настоящего Федерального закона с учетом особенностей перевода электронных денежных средств, за исключением случаев использования электронных средств платежа, предусмотренных частью 4 статьи 10 настоящего Федерального закона.

8. Перевод электронных денежных средств может осуществляться между плательщиками и получателями средств, являющимися клиентами одного оператора электронных денежных средств или нескольких операторов электронных денежных средств.

15. Перевод электронных денежных средств становится безотзывным и окончательным после осуществления оператором электронных денежных средств действий, указанных в части 10 или 11 настоящей статьи.

(в ред. Федерального закона от 28.12.2013 N 403-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

16. В случае автономного режима использования электронного средства платежа перевод электронных денежных средств становится безотзывным в момент использования клиентом электронного средства платежа в соответствии с требованиями части 12 настоящей статьи и окончательным после учета оператором электронных денежных средств информации, полученной в соответствии с частью 12 настоящей статьи.

17. Денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается при наступлении окончательности перевода электронных денежных средств.

18. В случае автономного режима использования электронного средства платежа денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается в момент наступления безотзывности перевода электронных денежных средств.

19. Оператор электронных денежных средств осуществляет на постоянной основе учет информации об остатках электронных денежных средств и осуществленных переводах электронных денежных средств.

25. Оператор электронных денежных средств до заключения договора с клиентом — физическим лицом обязан предоставить ему следующую информацию:

1) о наименовании и месте нахождения оператора электронных денежных средств, а также о номере его лицензии на осуществление банковских операций;

2) об условиях использования электронного средства платежа, в том числе в автономном режиме;

3) о способах и местах осуществления перевода электронных денежных средств;

4) о способах и местах предоставления денежных средств клиентом — физическим лицом оператору электронных денежных средств;

5) о размере и порядке взимания оператором электронных денежных средств вознаграждения с физического лица в случае взимания вознаграждения;

6) о способах подачи претензий и порядке их рассмотрения, включая информацию для связи с оператором электронных денежных средств.

  • Перевод денежных средств — почтовое отправление в виде специально оформленного бланка с указанием денежной суммы, которую отправитель поручает объекту почтовой связи выплатить адресату.Синонимы: Денежный переводСм. также:&nbsp… Финансовый словарь
  • ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ — изменение сумм денежных средств на счетах физических и юридических лиц, переход денег из одних рук в другие… Экономический словарь
  • БАЛАНС ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ — таблица денежных поступлений и расходов фирмы в течение определенного периода, показывающая их соответствие… Большой бухгалтерский словарь
  • ИНВЕНТАРИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ДЕНЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ, БЛАНКОВ, ДОКУМЕНТОВ СТРОГОЙ ОТЧЕТНОСТИ, ФИНАНСОВЫХ ВЛОЖЕНИЙ — инвентаризация кассы проводится в виде подсчета фактического наличия денежных знаков и других ценностей в кассе, и осуществляется с учетом наличных денег, ценных бумаг и денежных документов … Большой бухгалтерский словарь
  • Оператор по переводу денежных средств — «…2) оператор по переводу денежных средств — организация, которая в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе осуществлять перевод денежных средств;…» Источник: Федеральный закон от 27.06… Официальная терминология
  • ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ — изменение сумм денежных средств на счетах физических и юридических лиц, переход денег из одних рук в другие… Энциклопедический словарь экономики и права
  • АРЕСТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ — запрет на осуществление права требования денежных средств, числящихся на банковском счете , наложенный решением уполномоченного государственного органа… Энциклопедия юриста
  • ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ — см. Легализация преступных доходов… Энциклопедия юриста
  • легализация денежных средств — денежных средств или иного имущества, приобретен чых незаконным путем — преступление в сфере экономической деятельности, предусмотренное ст. 174 УК РФ. с объективной стороны представляет собой совершение… Большой юридический словарь
  • ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ — см. «Легализация денежных средств , приобретенных незаконным путем»… Словарь-справочник уголовного права
  • Источники денежных средств — Источники денежных фондов Sources of funds — источники получения денежных средств, необходимых предприятию для ведения дел. Основными источниками являются доходы от продажи продукции, займы, выпуск акций и продажа… Словарь бизнес терминов
  • АККУМУЛЯЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ — процесс постепенного накопления денежных ресурсов лицом, фирмой, страной… Экономический словарь
  • Выплата денежных средств — «….. Официальная терминология
  • Перевод денежных средств — «…12) перевод денежных средств — действия оператора по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю средств денежных средств плательщика;….. Официальная терминология
  • Арест денежных средств — см. Арест имущества… Большой юридический словарь
  • отмывание денежных средств — см. легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем… Большой юридический словарь

Электронные денежные средства

В соответствии с Законом N 161-ФЗ каждая организация может рассчитываться со своими контрагентами электронными денежными средствами. «Превратить» в электронные деньги можно только те безналичные средства, которые числятся на банковском счете организации.
Денежные средства становятся электронными в том случае, когда организация передает «безнал» оператору электронных денежных средств без открытия банковского счета для того, чтобы рассчитаться с контрагентом.
Электронные денежные средства — это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа (п. 18 ст. 3 Закона N 161-ФЗ).
Денежные средства не превращаются в электронные в случае, когда они предоставлены без открытия банковского счета организациям, которые осуществляют:
профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг;
клиринговую деятельность;
деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Принудительное взыскание налога, пеней, штрафа

Если организация не перечислит налоги в бюджет в срок, то взыскание будет обращено сначала на денежные средства на счетах в банке, затем — на электронные денежные средства и только потом — на имущество организации (п. 1 ст. 46 НК РФ). При этом не имеет значения, в какой валюте лежат деньги у организации в «электронном кошельке».
Взыскание электронных денег будет производиться по решению налогового органа в случае, если денежных средств на расчетном счете оказалось недостаточно. Порядок принудительного взыскания прописан в п. 6.1, которым дополнена ст. 46 НК РФ.
В банк, в котором у организации открыт «электронный кошелек», налоговые органы направляют поручение на перевод электронных денежных средств на счет организации.
В поручении должны быть указаны:
реквизиты корпоративного электронного средства платежа налогоплательщика;
сумма, подлежащая переводу;
реквизиты счета.
Исполнить это поручение банк обязан в течение одного операционного дня. Электронные деньги банк должен зачислить на расчетный счет организации, а затем перечислить в бюджет.
Если в электронном кошельке организации денег недостаточно, то электронные деньги будут списываться по мере поступления.
Если для взыскания недоимки недостаточно электронных денег в рублях, то оно может осуществляться за счет электронных средств в валюте (в таком случае они переводятся на валютный счет организации). Помимо поручения на перечисление налога налоговая инспекция направляет банку поручение на продажу иностранной валюты организации. Такую продажу банк должен осуществить не позднее следующего дня.

Чем электронные деньги отличаются от «безнала»?

Между электронными деньгами и безналичными денежными средствами имеются и различия.
Во-первых, безналичные денежные средства зачисляются на банковский счет организации. Следовательно, «безнал» может существовать только при наличии расчетного или текущего счета у организации. Банк может выдавать владельцу счета пластиковую карту, при помощи которой он может использовать свои безналичные денежные средства.
Для электронных денег открывать банковский счет не следует — они располагаются в виртуальном пространстве и называются «электронным кошельком».
Во-вторых, размер остатка средств в «электронном кошельке» организации ограничен. На конец рабочего дня он не должен превышать 100 000 руб. или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 руб. по официальному курсу Банка России (п. 7 ст. 10 Закона N 161-ФЗ). Электронные деньги, которые превышают установленный предел, переводятся на банковский счет организации.
В-третьих, получить электронные деньги и осуществлять расчеты электронными деньгами организация может только с физическими лицами (п. 9 ст. 7 Закона N 161-ФЗ). Между юридическими лицами расчеты электронными деньгами не предусмотрены.
В-четвертых, организации не могут уплачивать налоги электронными деньгами.

Оператор электронных денежных средств

Для создания, наполнения и использования «электронного кошелька» организации необходимо заключить договор с оператором электронных денежных средств.
Оператор электронных денежных средств — это оператор по переводу денежных средств, который осуществляет перевод электронных денежных средств без открытия банковского счета (перевод электронных денежных средств).
Оператором электронных денежных средств (далее — оператор ЭДС) может стать кредитная организация, которая имеет право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.
Кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, указанные в ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности».
Напомним, что кредитные организации подразделяются на банки и небанковские кредитные организации.
Небанковские кредитные организации имеют право осуществлять отдельные банковские операции. Например:
осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц;
инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы;
производить кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной форме;
выдавать банковские гарантии;
осуществлять переводы денежных средств.
Помимо перечисленных операций банки имеют право открывать и вести банковские счета граждан и организаций, привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, предоставлять кредиты.
О начале своей деятельности по переводу электронных денег кредитная организация должна уведомить Банк России в течение десяти рабочих дней (п. 4 ст. 12 Закона N 161-ФЗ).
На оператора ЭДС возложена обязанность установить правила осуществления перевода электронных денежных средств, в том числе порядок предоставления клиентам электронных средств платежа и осуществления перевода электронных денежных средств с их использованием.

Как создать «электронный кошелек»?

Создать «электронный кошелек» организация может как в том банке, где у нее открыт расчетный счет, так и в иной кредитной организации. В этом случае организации необходимо сообщить оператору ЭДС сведения о банковском счете, который у нее открыт в другой кредитной организации (п. 23 ст. 7 Закона N 161-ФЗ).
Направлять деньги в «электронный кошелек» организация может только со своего банковского счета (п. 3 ст. 7 Закона N 161-ФЗ).
Оператор ЭДС ведет учет операций, которые организация осуществляет через «электронный кошелек», и предоставляет клиентам информацию об остатке электронных денег (п. 4 ст. 7 Закона N 161-ФЗ).
Оператору ЭДС запрещено предоставлять клиенту денежные средства для увеличения остатка на счете; он также не вправе начислять проценты на остаток электронных денежных средств или выплачивать вознаграждение клиенту (п. 6 ст. 7 Закона N 161-ФЗ).
Если организация создает «электронный кошелек», то она должна уведомить об этом налоговые органы, что установлено новым пп. 1.1, которым дополнен п. 2 ст. 23 НК РФ.
Сведения о возникновении или прекращении права использования корпоративных электронных средств платежа для перевода электронных денежных средств необходимо представить в течение семи календарных дней со дня возникновения или прекращения такого права. Однако ответственность за нарушение сроков представления сведений в налоговые органы по-прежнему предусмотрена только в отношении открытия или закрытия счетов в банке, поскольку никаких изменений в ст. 118 НК РФ не внесено. Сумма штрафа за такое правонарушение составляет 5000 руб. (п. 1 ст. 118 НК РФ).
За несвоевременное представление сведений об открытии «электронного кошелька» специалисты налоговых органов могут оштрафовать организацию на основании п. 1 ст. 126 НК РФ. При этом сумма штрафа составит всего 200 руб.
По мнению специалистов налоговых органов, организацию можно оштрафовать за подобное правонарушение и на основании ст. 129.1 НК РФ, предусматривающей ответственность за неправомерное несообщение (несвоевременное сообщение) лицом сведений, которые в соответствии с НК РФ это лицо должно сообщить налоговому органу. Размер штрафа в этом случае составляет 5000 руб.

Как потратить электронные деньги?

Для того чтобы перевести электронные деньги получателю, организации необходимо направить оператору ЭДС распоряжение (п. 7 ст. 7 Закона N 161-ФЗ).
Распоряжение о переводе электронных денег организация передает исключительно с использованием корпоративного электронного средства платежа (далее — КЭСП).
Электронное средство платежа — это средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора ЭДС составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием:
информационно-коммуникационных технологий;
электронных носителей информации, в том числе платежных карт;
иных технических устройств.
Использование КЭСП осуществляется на основании договора об использовании электронного средства платежа, заключенного организацией с оператором ЭДС (п. 1 ст. 9 Закона N 161-ФЗ).
Здесь следует обратить внимание на то, что банк предоставляет организации право использовать КЭСП для перевода электронных денежных средств только при представлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (п. 1 ст. 86 НК РФ). При этом оператор ЭДС идентифицирует организацию в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Идентификация юридического лица — это установление следующих сведений: наименование, ИНН или код иностранной организации, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения (пп. 1 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ).
Распоряжение о переводе электронных денежных средств оператор ЭДС должен выполнять незамедлительно.
Перевод электронных денежных средств осуществляется путем одновременного принятия оператором ЭДС распоряжения клиента, уменьшения им остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств получателя на сумму перевода.
Условиями договора с оператором ЭДС может быть предусмотрена и другая схема — перевод электронных денежных средств осуществляется по распоряжению получателя (п. 7 ст. 7 Закона N 161-ФЗ).
Остаток электронных денег может быть переведен на банковский счет организации (п. 22 ст. 7 Закона N 161-ФЗ). Туда же направляются и электронные деньги, превышающие установленный размер остатка в «электронном кошельке» в размере 100 000 руб. (п. 9 ст. 10 Закона N 161-ФЗ).
Банки обязаны выдавать налоговым органам справки об остатках и переводах электронных денежных средств в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа (п. 2 ст. 86 НК РФ). Данную информацию специалисты налоговых органов могут запросить:
после вынесения решения о взыскании налога;
в случае принятия решения о приостановлении переводов электронных денежных средств.
За нарушение банком его обязанностей, связанных с электронными денежными средствами, новой ст. 135.2 НК РФ предусмотрена ответственность.

В центральных банках, министерствах финансов и международных рабочих группах все больше внимания дискуссиям о цифровых деньгах и о цифровых валютах центральных банков – CBDC (central bank digital currency). Хотя подготовка к запуску Libra пошла не по плану, стало очевидно, что продолжать дальше сохранять статус-кво для центробанков – . Было бы полезным «провести инвентаризацию»: о чем мы в действительности говорим? Что знаем? И что делать властям?

Деньги уже давно цифровые. Так что тут нового?

«Цифровые деньги» – это неправильное употребление слова. Домохозяйства и фирмы уже давно держат цифровые – или электронные – счета, помимо наличных денег. Банки выпускают эти цифровые деньги – депозиты до востребования – уже десятилетиями. Как и центральные банки, открывающие резервные счета, но только коммерческим банкам.

Что изменилось в последние годы – так это легкость, с которой пользователи могут получить доступ к своим электронным деньгам и тратить их. Финтех и Big Tech проложили путь (по которому пошли и банки) к большему удобству транзакций, пожертвовав персонализацией и конфиденциальностью обслуживания. Более того, основанные на блокчейне технологии, которые децентрализуют хранение информации и обеспечивают надежность ее передачи, позволяют из транзакций посредников, каковыми традиционно являлись банки.

Инициативы, подобные директиве ЕС по платежным услугам ( ) или Open Banking Управления по защите конкуренции и рынкам Великобритании (Competition and Markets Authority), продвигают новые бизнес-модели (директива ЕС направлена на расширение конкуренции на рынке платежных услуг и, в частности, предусматривает оказание таких услуг небанковскими учреждениями; Open Banking – платформа, аккумулирующая финансовую информацию пользователя, доступ к ней провайдеров услуг и продуктов возможен, если они подотчетны финансовому регулятору. – Прим. Econs). Законодатели и регуляторы все еще изучают, что можно сделать с этими новыми моделями, основанными на синергии финансов, сборе и анализе данных, и как кодифицировать собственность и подтверждать личность в эпоху мобильных телефонов.

Изменилась ли природа денег?

Способы платежей могут меняться, но природа денег – нет. Большинство используемых денежных средств представляют собой обязательства, как правило, центрального банка или банка, хотя компании – эмитенты кредитных карт, PayPal или M-Pesa могут выступать посредниками между эмитентом и пользователем. Эти обязательства уравновешены ценными бумагами и прочими активами на стороне эмитента, и эти активы могут превратиться, если необходимо, в деньги, как минимум частично.

Напротив, большинство криптовалют ничего подобного не имеют, это пузыри. Ценность пузыря заключается в надежде, что кто-нибудь будет готов заплатить за него в будущем.

Что такое цифровые валюты центральных банков?

В дополнение к банкнотам и другим обязательствам центральный банк эмитирует цифровые, или электронные, деньги – это резервные счета банков в ЦБ, и эти цифровые деньги доступны только банкам. Цифровые же валюты призваны устранить это ограничение. Домохозяйства и компании также получат возможность иметь резервные счета в ЦБ.

Но «цифровые валюты центральных банков» – это опять-таки неправильно. Инновационная часть здесь – не цифровая природа, а общедоступность. названием было бы «резервные счета для всех».

Какая связь между CBDC и блокчейном?

Прямой связи нет. CBDC – это общедоступные цифровые деньги центрального банка; для обеспечения этого широкого доступа могут быть использованы многие технологии. Цифровые деньги центрального банка , например, на резервных счетах, на картах или в децентрализованных структурах. Выбор технологии, конечно, будет иметь значение для удобства использования, ликвидности, конфиденциальности и т.д.

Будут ли CBDC иметь макроэкономический эффект?

Это зависит от центрального банка. Эмитируя CBDC (без одновременного «отправления в отставку» других форм денег), центральный банк получает средства. Как известно из бухучета, эти средства куда-то вкладываются (если только центробанк не раздает CBDC бесплатно, «разбрасывая с вертолета»). Передавая средства в банковский сектор, центробанк имеет возможность защитить банковские балансы, даже если домохозяйства и фирмы перенаправят эти средства с банковских депозитов в CBDC. Фактически тем самым он может защитить не только банки, но и всю экономику. Результат, при котором CBDC не имеют макроэкономического эффекта, при определенных условиях.

Он не сохраняется, если платежи на основе CBDC требуют больше или меньше ресурсов, чем платежи на основе депозитов; или если многие транзакции требуют депозитов, которые не могут быть легко пополнены с помощью CBDC. Точнее говоря, CBDC могут иметь макроэкономические эффекты, если центробанк предпочтет не направлять средства в коммерческие банки, а направит их куда-либо еще, например, по политическим мотивам.

Приведут ли CBDC к ликвидации банков как посредников и к бегству из банков?

Нет, если центробанк, как описано выше, будет направлять средства, полученные путем эмиссии CBDC, банковскому сектору. Подобная денежная трансмиссия действует во всех современных монетарных режимах.

Аргумент, что введение CBDC приведет к сжатию банковского фондирования, игнорирует баланс центрального банка в части активов. Но с точки зрения бухучета центробанк должен куда-то вкладывать средства, полученные от выпуска CBDC; и решение, куда именно, является ключевым.

Даже если бы центробанк имел опцию противодействовать такой передаче, то неочевидно, что при этом повысится риск бегства вкладчиков. Домохозяйства и фирмы могут и сегодня быстро переводить средства с банковского счета на счет правительства (в США – через , систему онлайн-покупки государственных облигаций). И нет никакого беспокойства, что это может спровоцировать бегство из банков.

Зачем вообще нужны CBDC?

CBDC в комбинации с мерами политики (иными, чем политика трансмиссии, описанная выше), вероятно, будут иметь макроэкономические последствия, как положительные, так и отрицательные. Кроме того, они будут иметь микроэкономические эффекты.

И в чем плюсы?

CBDC будут стимулировать конкуренцию в платежной индустрии. Они также сократят транзакционные издержки в международных платежах, где «узким горлышком» является недостаток конкуренции (часто из-за регулирования), а не технологий.

CBDC могут усилить каналы трансмиссии денежно-кредитной политики. Изменение ключевой ставки будет напрямую влиять на ставки, с которыми непосредственно сталкиваются домохозяйства и фирмы. Сейчас депозитные ставки на монетарную политику.

CBDC могут также сократить масштабы проблемы too big to fail («слишком большой, чтобы рухнуть» – спасение системно значимых банков). Один из мотивов поддержки банков, находящихся в затруднительном положении, заключается в том, что банкротство банков создает трудности для системы расчетов – ключевой опоры экономики. Если бы многие домохозяйства и фирмы осуществляли операции, используя CBDC, а не банковские счета, социальные издержки банкротства банков были бы ниже, как и причины для их господдержки. А при меньшей необходимости господдержки регуляторные ограничения можно было бы ослабить.

CBDC помогут сохранить монетарный суверенитет. Общества просто так не откажутся от национальной валюты, но если цифровые платежные инструменты, предлагаемые монетарными властями других стран (или частными компаниями, такими как ), более удобны и более безопасны, переломный момент наступит. Долларизация – хорошо известное явление в странах со слабыми монетарными институтами. Страны, выпускающие собственные СBDC (не ограничивая другие варианты расчетов, такие как наличные), будут в меньшей степени подвержены «долларизации» и ее последствиям в самых разных областях: от государственных финансов до национальной безопасности.

CBDC могут снизить риск банкротства. С их помощью центральный банк может заменить некоторых розничных вкладчиков и, будучи крупным игроком, стабилизировать предложение банковского финансирования.

CBDC может разрешить и неловкое противоречие, имеющееся в ряде стран: несмотря на то что государственный сектор выпускает законные платежные средства, юридические ограничения на использование денежных средств фактически не позволяют домохозяйствам и фирмам производить платежи крупными купюрами, выпущенными государством. То есть государство запрещает гражданам использовать государственные деньги. С помощью CBDC домохозяйства и фирмы могли бы производить все платежи без ограничений, даже если бы таковые сохранялись в отношении наличных денег.

А в чем риски?

Многие риски – политические. Чем больше баланс центробанка, тем больше запросов может возникнуть у различных групп интересов (например, получить дешевое фондирование для определенной отрасли). Такая денежная трансмиссия также сделает распределительные эффекты монетарной системы более явными. С одной стороны, это может сделать поддержку банков менее популярной. Или, напротив, добавить ей сторонников, если субсидии банкам будут восприниматься как способ облегчить доступ к финансированию для домохозяйств и бизнеса.

Другие риски – менее явные. Как только CBDC будет введена в обращение, сетевые эффекты могут пользовательскую базу наличных денег, а это ослабит и их политическую поддержку. Некоторые считают это скорее преимуществом, чем риском, потому что вывод наличных из обращения позволит центробанкам снизить процентные ставки и даже увести их дальше в отрицательную зону – и при этом не спровоцировать бегство из банков и тем самым . Есть и иное мнение: наличные могут служить защитой от экстремальных мер монетарной политики.

Возможности оправдывают риски?

Это зависит от страны. Переломный момент, когда страна готова перейти на иностранную валюту, в одних государствах далек, в других выглядит более угрожающим. В некоторых странах монетарные власти могут быть заинтересованы в том, чтобы больше иностранцев покупали их национальную валюту (чтобы получать сеньораж); в других экономиках этого предпочтут избегать, чтобы защитить обменный курс своей валюты от возможных негативных эффектов. Недостаточная конкуренция в банковском секторе и низкий уровень финансовой инклюзии (всеобщего доступа к финансовым услугам. – Прим. Econs) являются важными политическими проблемами в одних странах мира и менее острыми – в других. Наконец, если , эмитируемые частными игроками (это цифровые валюты, которые могут выпускать финтех-компании, имеющие счета в центробанках. – Прим. Econs), будут вкладываться в резервы центральных банков, то воздействие на спрос на национальную валюту может быть очень разным в зависимости от того, будет ли национальная валюта также включена в инвестиционный портфель или нет; соответственно, фискальные и монетарные последствия синтетических CBDC также могут существенно различаться от страны к стране.

Перевешивают ли возможности имеющиеся риски – зависит от точки зрения на этот вопрос. CBDC могут быть более привлекательны для сторонников сильного центрального банка и менее активного регулирования, а также для тех, кто считает, что центральные банки не должны давать привилегии банкам.

Есть ли у центробанков выбор?

У многих центробанков может остаться ограниченное количество опций. Несмотря на то что подготовка к запуску Libra пошла не по плану, 2019 г. показал, что сохранение статус-кво – уже не вариант. Это поняли и центробанки, и Банк международных расчетов (BIS). Монетарные власти заинтересованы сохранять контроль над платежной системой, как и над финансовым сектором в более широком смысле, и защищать привлекательность национальной валюты. Волей-неволей они попытаются угнаться за частным сектором и за тем, что происходит в других монетарных режимах. Они внедрят «резервные счета для всех» или будут синтетические CBDC, которые им больше нравятся.

Оригинал статьи опубликован на . Перевод выполнен редакцией Econs.online.

Настоящая Памятка разработана в целях получения физическими лицами — клиентами кредитных организаций (далее — клиенты) информации об электронных денежных средствах, о порядке формирования остатка электронных денежных средств, особенностях использования электронных средств платежа для перевода электронных денежных средств, а также о предоставляемых услугах по переводу электронных денежных средств.

Под услугами по переводу электронных денежных средств в целях настоящей Памятки понимается осуществление перевода электронных денежных средств, а также совершение иных операций с электронными денежными средствами, предусмотренных Федеральным законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее — Федеральный закон № 161-ФЗ).

Общие положения об электронных денежных средствах

1.1. Электронные денежные средства (далее — ЭДС) используются при осуществлении безналичных расчетов.

1.2. ЭДС — это безналичные денежные средства в рублях или иностранной валюте, учитываемые кредитными организациями без открытия банковского счета и переводимые с использованием электронных средств платежа (далее — ЭСП) в соответствии с Федеральным законом № 161-ФЗ.

1.3. ЭСП, предназначенными для осуществления перевода ЭДС, являются, в частности, так называемые «электронные кошельки», доступ к которым может осуществляться с использованием компьютеров, мобильных устройств, в том числе посредством устанавливаемого на этих устройствах специального программного обеспечения, а также банковские предоплаченные карты.

1.4. Оказывать услуги по переводу ЭДС в соответствии с законодательством Российской Федерации вправе только кредитные организации, уведомившие Банк России в установленном порядке о начале осуществления соответствующей деятельности.

1.5. Перечень кредитных организаций, уведомивших Банк России в установленном порядке о начале осуществления деятельности по переводу ЭДС, доступен на официальном сайте Банка России в информационно — телекоммуникационной сети «Интернет» (http://cbr.ru/PSystem/?PrtId=oper_zip).

1.6. Кредитная организация в соответствии с Федеральным законом № 161-ФЗ может отказать клиенту в заключении договора об использовании ЭСП, а также приостановить или прекратить использование клиентом ЭСП в соответствии с договором при нарушении клиентом порядка использования ЭСП.

1.7. ЭДС не подлежат страхованию на основании пункта 5 части 2 статьи 5 Федерального закона от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Порядок формирования остатка ЭДС

2.1. Клиент может предоставить денежные средства кредитной организации в соответствии с договором как путем их перевода с банковского счета (открытого в кредитной организации, оказывающей клиенту услуги по переводу ЭДС, или в иной кредитной организации), так и без использования банковского счета, в том числе путем внесения клиентом наличных денежных средств в банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций и банковских платежных агентов.

Кроме того, остаток ЭДС клиента может быть увеличен за счет денежных средств, предоставляемых в пользу такого клиента юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, если это предусмотрено договором между кредитной организацией и клиентом.

2.2. Кредитная организация не вправе предоставлять клиенту денежные средства для увеличения остатка ЭДС клиента на основании договора потребительского кредита (займа).

2.3. Если клиент является абонентом оператора связи, то в отдельных случаях при наличии у такого оператора связи договора с кредитной организацией, оказывающей клиенту услуги по переводу ЭДС, денежные средства для увеличения остатка ЭДС клиента могут быть предоставлены указанной кредитной организации в соответствии с договором, заключенным с клиентом, за счет денежных средств клиента, являющихся авансом за услуги связи.

2.4. Остаток ЭДС клиента возникает в момент учета кредитной организацией предоставленных денежных средств. При этом учет кредитной организацией денежных средств может осуществляться позднее их предоставления.

2.5. На остаток ЭДС клиента проценты не начисляются.

Порядок использования ЭСП для перевода ЭДС

3.1. ЭСП для перевода ЭДС используется клиентом на основании договора, заключенного с кредитной организацией, в том числе путем акцепта оферты кредитной организации.

3.2. Использование ЭСП для перевода ЭДС может осуществляться как с проведением процедуры идентификации, в том числе упрощенной идентификации клиента в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», так и без проведения процедуры идентификации.

3.3. В случае проведения кредитной организацией процедуры идентификации клиента используемое им ЭСП является персонифицированным. При этом остаток ЭДС клиента в любой момент не должен превышать600 тысяч рублей либо эквивалентную сумму в иностранной валюте по официальному курсу Банка России.

3.4. В случае, если указанная процедура не проводилась, используемое клиентом ЭСП является неперсонифицированным. При этом остаток ЭДС клиента в любой момент не должен превышать 15 тысяч рублей, а общая сумма переводимых клиентом ЭДС с использованием такого ЭСП не должна превышать 40 тысяч рублей в течение календарного месяца.

В случае проведения в отношении клиента процедуры упрощенной идентификации, клиент может использовать неперсонифицированное ЭСП для оплаты товаров (работ, услуг) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при условии, что остаток ЭДС клиента в любой момент не превышает 60 тысяч рублей, а общая сумма переводимых ЭДС с использованием такого неперсонифицированного ЭСП не превышает 200 тысяч рублей в течение календарного месяца.

Услуги по переводу ЭДС

4.1. ЭДС могут переводиться между клиентами, а также между клиентами и юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями.

При этом клиент, использующий неперсонифицированное ЭСП, в случае, если процедура упрощенной идентификации в отношении такого клиента не проводилась, может являться плательщиком только при переводе ЭДС юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю и не может являться получателем переводимых ЭДС.

4.2. Остаток (его часть) ЭДС:

1) при использовании клиентом персонифицированного ЭСП может быть по распоряжению клиента:
а) переведен на любой банковский счет (в том числе на банковский счет самого клиента или другого физического лица);
б) переведен без открытия банковского счета;
в) направлен на исполнение обязательств клиента перед кредитной организацией (например, на уплату комиссионного вознаграждения);
г) выдан клиенту наличными деньгами;

2) при использовании клиентом неперсонифицированного ЭСП, в случае, если в отношении такого клиента проводилась процедура упрощенной идентификации, может быть по распоряжению клиента:
а) переведен на банковские счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
б) переведен на банковский счет клиента;
в) направлен на исполнение обязательств клиента перед кредитной организацией;

3) при использовании клиентом неперсонифицированного ЭСП, в случае, если процедура идентификации в отношении такого клиента не проводилась, может быть по распоряжению клиента:
а) переведен на банковские счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
б) направлен на исполнение обязательств клиента перед кредитной организацией.

Клиент также вправе получить остаток (его часть) ЭДС наличными деньгами в случае, если используемое им неперсонифицированное ЭСП (независимо от проведения (непроведения) процедуры упрощенной идентификации) является предоплаченной картой. Общая сумма выдаваемых клиенту наличных денег в указанном случае не может превышать 5 тысяч рублей в течение одного календарного дня и 40 тысяч рублей в течение одного календарного месяца.

При этом в отношении порядка выдачи остатка (его части) ЭДС клиенту наличными деньгами (включая максимальные размеры сумм выдаваемых наличных денег) договором, заключенным клиентом с кредитной организацией, могут быть установлены дополнительные ограничения.

4.3. За оказание услуг по переводу ЭДС кредитной организацией с клиента может взиматься комиссионное вознаграждение в соответствии с заключенным с клиентом договором.

4.4. Кредитная организация обязана информировать клиента о совершении каждой операции с использованием ЭСП путем направления соответствующих уведомлений в порядке, установленном договором с клиентом.

Раньше деньги хранили под матрасом, потом в банке, а теперь… в интернете. Новым способом некоторые пользуются очень активно, а многие остаются верны традициям. Причем чаще всего – по незнанию. Ниже разбираемся с тем, что такое электронные деньги и зачем они могут быть нужны именно вам.

Электронные деньги – это, попросту говоря, реальные рубли, доллары, евро и другая валюта, которые стали виртуальными – их перевели в специальную систему для хранения и обращения в интернете. Пощупать свои кровные вы уже не сможете, зато их будет почти невозможно потерять, они не порвутся, как бумажные, и всегда будут под рукой, если у вас есть доступ к сети. Украсть их у вас тоже станет очень сложно.

Зачем они нужны?

Основное преимущество электронных денег в сравнении с теми, что лежат в кармане, – ими можно быстро, просто и безопасно пользоваться в интернете. Пользоваться – это значит оплачивать покупки и услуги, переводить другим людям и получать мгновенные переводы от них (что, конечно, приятнее).

Зачем мне электронные деньги, если в интернете я могу платить и банковской картой?

Рассчитываясь своей картой, вы рискуете попасть в лапы мошенников, и цена вопроса – всё, что у вас лежит на карте. В электронный же кошелек вы можете просто положить ту сумму, которая вам нужна. При этом не нужно никуда идти, предоставлять документы и платить за обслуживание счёта.

Кстати, если в вашей семье общий бюджет, и SMS-уведомления о снятии и оплате по карте видит любимый супруг, то купить ему подарок ко дню рождения удобнее при помощи электронных денег.

Оплатить можно действительно всё?

Список бесконечный. Парковки и школьное питание в Москве и других городах, услуги такси, покупки в интернет-магазинах, услуги ЖКХ, сотовая и проводная связь, интернет, кабельное и спутниковое телевидение, охрана, штрафы и налоги, кредиты в банках по всей России.

А в обычных магазинах электронные деньги можно использовать?

В принципе, электронными деньгами можно платить везде, где принимают банковские карты. Правда, для этого нужно заказать особую пластиковую карту в том сервисе, где открыт электронный кошелек. Это – временные траты и дополнительные расходы на её выпуск и обслуживание. Поэтому в обычных магазинах, ресторанах и так далее проще платить уже имеющейся банковской картой. Электронные деньги – это, всё же, для платежей через интернет.

Как завести электронный кошелек?

Достаточно зарегистрироваться в электронной платёжной системе, открыв её сайт или скачав удобное приложение для смартфона. Вот системы, о которых вы могли слышать, хотя бы краем уха: WebMoney, «Яндекс.Деньги», PayPal. Единственное, что от вас потребуют – указать номер мобильного телефона и электронную почту, после чего в течение нескольких минут на указанный адрес придёт письмо со ссылкой для подтверждения. Перейдите по ней и … поздравляем, вы обладатель электронного кошелька.

И как в него что-то положить?

Есть несколько способов. Можно внести их на счёт наличными через терминалы, которые вы регулярно встречаете в торговых центрах, с банковского счёта или карты через мобильное приложение или интернет-банк, со счёта мобильного телефона. Подробные инструкции размещены на сайтах электронных кошельков.

А где открыть кошелек выгоднее всего?

Однозначного ответа на этот вопрос нет, иначе был бы один-единственный такой сервис. Всё зависит от ваших целей, при этом вам никто не мешает завести несколько кошельков.

Материал по теме

У многих на слуху, скажем, «Яндекс.Деньги». Они позволяют переводить деньги даже в другой регион без всяких процентов, за внесение наличных через множество пунктов приема комиссию тоже не возьмут. Функциональность сервиса широка. Можно рассчитывать на скидки и бонусы, например, на возврат части денег обратно на счёт при совершении онлайн-покупок. Однако «Яндекс.Деньги» работают только с российскими рублями, и в зарубежных интернет-магазинах этот способ оплаты – редкость.

Платёжная система WebMoney популярна среди тех, кто не только тратит, но и зарабатывает в интернете: в России она популярна для частных переводов между людьми. WebMoney работает сразу со многими валютами, но в этом случае за границами стран СНГ найдется не слишком много сайтов, где вы сможете этим кошельком расплатиться.

Для любителей зарубежного шоппинга рекомендуем кошелёк PayPal. Туда лучше вносить деньги сразу в долларах или евро, чтобы не платить высокую комиссию за обмен валюты. Минус – платить за привычное у нас в России при помощи PayPal весьма и весьма затруднительно.

Я ещё слышал о биткоинах, которые очень растут в цене. Это тоже электронные деньги?

Биткоины, лайткоины и прочие производные, тоже считаются электронными деньгами, но история с ними иная. Заработать биткоины можно, участвуя в распределённых вычислениях, тратя на них производительные ресурсы своего компьютера или смартфона. Однако дело это совсем непростое, и эта история вовсе не про лёгкое обогащение. Важно понимать и ещё одну вещь. Все платежные системы, о которых мы уже рассказали, оперируют привычными нам валютами – рублями, долларами, евро. Биткоин – это самостоятельная валюта, курс которой меняется. Сегодня 1 биткоин стоит, как дорогой ноутбук, а через год может стоить, как автомобиль или… как пачка сигарет: никто не знает.

Эту разновидность виртуальных денег ещё мало где принимают как раз потому, что курс не стабилен. Некоторые европейские банки начали выпуск пластиковых карт для расчёта биткоинами. Ими можно оплатить, к примеру, билеты в некоторых зарубежных авиакомпаниях, еду в немногих кофейнях и ресторанах, иногда – услуги специалистов. По сути, всё то же самое, но пока не распространено.

Особый электронный кошелёк для абонентов МТС. И не только

Да, за год курс биткоина вырос в пять раз. Но не спешите покупать: если вы не профессиональный трейдер, то можно потерять внушительную сумму.

Как можно обналичить электронные деньги?

Вариантов много, например, вы можете привязать свою действующую банковскую карту к электронному кошельку и через приложение перевести виртуальную валюту на счёт банковской карты. Однако, в любом случае с вас возьмут комиссию, а перевод будет не мгновенный, так как в операции участвует банк.

Деньги из электронного кошелька не украдут?

Полную безопасность ваших накоплений обеспечить не может ни один сервис, электронные деньги – не исключение. Платежные системы, как и банки, стараются свести опасность для пользователей к минимуму, вводя двухфакторную аутентификацию: чтобы попасть в кошелёк, нужно ввести отправленный по SMS код. Кроме того, дополнительно требуется подтверждать любые операций с деньгами. Это не сложно, если вы – это вы, и у вас в руках ваш телефон.

Пять советов по безопасности вашего смартфона

Если вы решили связаться с электронными деньгами, то вам будут полезны все предосторожности, уместные при работе с любыми другими интернет-сервисами, например, с электронной почтой или социальной сетью. Не используйте один и тот же пароль для всех сайтов, не используйте простой пароль и не храните его где попало. Защищайте устройства, на которых вы пользуетесь интернетом: даже простейший антивирус решит большую часть потенциальных проблем с компьютерными вирусами.

Теги:

  • Деньги
  • Смартфоны
  • Интернет

Расскажите друзьям об этом материале:

Заработай на курсе валют:
А вот пример заработка от ВебМастерМаксим.ру это самый топовый финансовый блоггер и крутой трейдер миллионер! Вступай на его Секретный форекс Форум и учись

В настоящее время интернет представляет собой огромный мир, который имеет неограниченные возможности. С его помощью можно совершить покупки, не покидая своей квартиры (рабочего места). Это удобнее и быстрее, чем традиционным способом, а зачастую и значительно дешевле. Но для этого нужны электронные деньги.

Электронные деньги — это виртуальные денежные единицы, посредством которых осуществляются всевозможные расчеты в сети интернет. Это, по сути, те же денежные знаки, имеющие такую же ценность, как и реальные деньги или средства на банковских счетах, с той разницей, что весь их оборот происходит исключительно в интернете. Электронные деньги могут быть в разных валютах, их можно обменять на реальные деньги и наоборот.

Электронные деньги – это бессрочное денежное обязательство финансово-кредитного института, выраженное в электронном виде, удостоверенное электронной цифровой подписью и погашаемое в момент предъявления обычными деньгами.

Электронные деньги — это новое средство платежа, позволяющее совершать платежные операции и не требующее доступа к депозитным счетам.

Электронные деньги — в широком смысле слова рассматриваются как совокупность подсистем наличных (эмиссия осуществляется без открытия персональных счетов) и безналичных денег (эмиссия осуществляется с открытием персональных счетов) либо как система денежных расчетов посредством использования электронной техники.

Электронные деньги — в узком смысле представляют подсистему наличных денег, выпускаемых в обращение банками или специализированными кредитными институтами. Здесь главное отличие — необязательность использования при платеже банковского счета, когда операция осуществляется от плательщика к получателю без участия банка.

Электронные деньги — это платежное средство, существующее исключительно в электронном виде, то есть в виде записей в специализированных электронных системах. На настоящее время они используются в основном в сети Интернет, но могут существовать и вне его рамок.

Электронные деньги эмитируются в виде достаточно произвольных платежных единиц, например WMZ или WMR в системе электронных денег WebMoney. Как правило, эти единицы привязываются к какой-либо валюте.

Электронные деньги впервые появились в Японии в конце 1980-х годов. В то время внедрялись предварительно оплаченные чиповые карты некоторых японских телефонных, транспортных и торговых компаний, их постепенно начали использовать и принимать и другие фирмы.

В Европе первое применение ранее оплаченных электронных платежных продуктов были введены с начала 1990-х годов. Они давали возможность пользователям хранить электронные деньги на карточках. Новые средства платежа привлекли внимание не только благодаря их инновационным техническим качествам, но и потому, что выпускались не банковскими учреждениями. Вскоре и банки начали внедрять подобные проекты.

ВИДЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

Существует 2 вида электронных денег:
1. Эмитированные в электронном виде платежные сертификаты, или чеки. Эти сертификаты имеют определенный номинал, хранятся в зашифрованном виде, и подписаны электронной подписью эмитента. При расчетах сертификаты передаются от одного участника системы другому, при этом сама передача может идти вне рамок платежной системы эмитента.
2. Записи на расчетном счету участника системы. Расчеты производятся путем списания определенного количества платежных единиц с одного счета, и занесения их на другой счет внутри платежной системы эмитента электронных денег.Второй вид представляет собой достаточно точный аналог безналичных средств.

С точки зрения владельца электронных денег оба эти вида практически неотличимы, и используются приблизительно одинаково. Возможности систем, построенных на различных принципах также практически идентичны.

ОСНОВНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

В современных денежных системах электронные деньги представляют собой неразменные деньги, имеют кредитную основу, выполняют функции средства платежа, обращения, накопления, обладают гарантированностью. Основой выпуска в обращение электронных денег являются наличные и безналичные деньги. Электронные деньги выступают как денежные обязательства эмитента при обслуживании безналичного оборота.

Электронным деньгам свойственно внутреннее противоречие: с одной стороны они являются средством платежа, с другой обязательством эмитента, которое должно быть выполнено в традиционных неэлектронных деньгах.

Основные характеристики электронных денег:
— денежная стоимость фиксируется на электронном устройстве;
— они могут использоваться для разнообразных платежей;
— платеж при этом является окончательным.

В отличие от обычных безналичных денег, электронные деньги существуют только в рамках платежной системы эмитента, и не могут быть переведены в другие системы в неизменном виде. Это ограничение существенно упрощает создание и поддержку систем электронных денег, что приводит к очень большому снижению стоимости транзакций, так как все транзакции происходят внутри системы.

ЮРИДИЧЕСКИЙ И ЭКОНОМИЧЕСКИЙ СТАТУС ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

Первоначально основы правового статуса и правил использования электронных денег были закреплены в Федеральном законе от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», а позже – в нормативных актах Банка России. Одним из последних стала Памятка «Об электронных денежных средствах», утвержденная письмом Банка России от 20 декабря 2013 г. № 249-Т, которая была рекомендована мега регулятором к изучению кредитными организациями и распространению среди их клиентов — физических лиц.

С юридической точки зрения, электронные деньги — бессрочные денежные обязательства эмитента на предъявителя в электронной форме, выпуск (эмиссия) в обращение которых осуществляется эмитентом, как после получения денежных средств, в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств, так и форме предоставленного кредита. Обращение электронных денег осуществляется путем уступки права требования к эмитенту и порождает обязательства последней по исполнению денежных обязательств в размере, предъявленных электронных денег. Учет денежных обязательств производится в электронной форме на специальном устройстве.

В экономическом смысле, электронные деньги представляют собой платежный инструмент, обладающий, в зависимости от схемы реализации, свойствами, как традиционных наличных денег, так и традиционных платежных инструментов (банковских карт, чеков и т. д.): c наличными деньгами роднит возможность проведения расчетов минуя банковскую систему, с традиционными платежными инструментами — возможность проведения расчетов в безналичном порядке через счета, открытые в кредитных организациях.

Существует принципиальное различие между электронными деньгами и обычными безналичными денежными средствами, оно состоит в том, что электронные деньги не являются заменителями обычных денег, а представляют собой платежные средства, эмитированные какой-либо организацией, тогда как обычные деньги (наличные или безналичные) эмитируются центральным государственным банком той или иной страны. Прямой взаимосвязи между безналичными средствами и электронными деньгами нет.

Существует также принципиальное различие между электронными деньгами и кредитными картами. Электронные деньги — это совершенно отдельное и независимое платежное средство, а кредитная карта — просто один из способов использования вашего банковского счета, все операции при этом происходят с обычными деньгами, пусть и в безналичном виде.

ПЛАТЕЖНЫЕ СИСТЕМЫ

Подобно тому, как банки являются кровеносной системой экономики любого государства, электронные платежные системы выступают кровеносной системой и электронной коммерции это и есть основные, но не единственные направления их использования.

Каждая электронная платежная система эмитирует свои собственные электронные деньги, которые могут соответствовать разным реальным валютам. Разные электронные платежные системы имеют разный уровень развития, разный функционал, разную сеть охвата, разное предназначение. Как правило, электронные деньги одной платежной системы можно обменять на валюту другой, но не всегда, кроме того, такая операция потребует определенной комиссии. Электронные платежные системы зарабатывают на комиссиях, которые взимаются за все операции с их валютой.

Как правило, электронные платежные системы эмитируют ровно столько электронных денег, сколько в них есть потребность, то есть, в том объеме, в котором пользователи системы вносят свои реальные деньги для покупки электронной валюты. Выпуск электронных денег обычно регулируется законодательными нормами, поэтому электронные платежные системы, которые зарегистрированы и ведут свою деятельность на территории конкретной страны, должны придерживаться этих норм. Однако часто этого фактически не происходит, поскольку электронные деньги очень сложно отследить, и законодательство в этой области пока остается несовершенным.

Электронных платежных систем – множество, однако при выборе обычно руководствуются двумя правилами: популярность (распространенность) и надежность (степень защиты), а эти факторы значительно сужают круг рассматриваемых электронных денег. Выбирать необходимо наиболее известные платёжные системы, так как именно их валюту поддерживает большинство интернет – магазинов и сайтов.

Платежная система WebMoney

Webmoney Transfer — наиболее распространенная и надежная российская электронная платежная система для ведения финансовых операций в реальном времени, созданная для пользователей русскоязычной части Всемирной сети. Это безусловный лидер среди платежных систем не только России, но и других стран СНГ, также имеет определенное хождение по всему миру. Юридически WebMoney Transfer не является платежной системой, поскольку эмитирует не электронные деньги, а т.н. титульные знаки, посредством которых осуществляется передача денежных прав требований. Компания была создана в 1998 году и на сегодняшний день в системе WebMoney насчитывается более 25 миллионов участников, при этом кошельки ВебМани используют более 35% пользователей Рунета.

Пользователем системы может стать любой человек. Средством расчета в системе служат титульные знаки под названием WebMoney, или сокращенно WM. Все WM хранятся в так называемых электронных кошельках. Всего система использует около десятка электронных валют (в том числе специальные кредитные валюты), среди которых эквиваленты валют стран СНГ, мировых валют доллара и евро, а также золота.

Наиболее распространены кошельки трех типов:
WMR — рублевые кошельки;
WMZ — долларовые кошельки;
WME — кошельки для хранения евро.

Для использования системы служит специальная программа WebMoney Keeper, которую можно бесплатно скачать с сайта системы при регистрации. Уровень защиты совершаемых операций очень высокий, поэтому Вы можете быть уверены, что Ваши деньги никуда не исчезнут и все переводы дойдут по назначению. При переводе денег взимается небольшая комиссия (0.8% от суммы перевода) в пользу системы.

Платежная система WebMoney Transfer позволяет:
— осуществлять финансовые операции и оплачивать товары (услуги) в сети Интернет;
— оплачивать услуги мобильных операторов, провайдеров Интернета и телевидения, оплачивать подписку на средства массовой информации;
— производить обмен титульных знаков WebMoney на другие электронные валюты по выгодному курсу;
— производить расчеты по электронной почте, использовать мобильный телефон в качестве кошелька;
— владельцам интернет-магазинов принимать оплату за товары на своем сайте.

Платежная система Яндекс Деньги

Яндекс Деньги – вторая по популярности универсальная платежная система в русскоязычном Интернете. В середине 2002 года компания Paycash заключила соглашение с самой крупной поисковой системой Рунета Яндекс о запуске проекта Яндекс Деньги. В настоящее время система представляет собой не просто сочетание надежной технологии PayCash и многомиллионной аудитории Яндекса, но и партнерство с сотнями участников. Среди партнеров банки, провайдеры интернета, интернет-магазины, почта, коммунальные службы, другие платежные системы.

Основные возможности платежной системы Яндекс Деньги:
— оплачивать услуги (доступ в Интернет, сотовая связь, хостинг, квартира и проч.);
— принимать платежи на своем сайте более чем 20 способами;
— электронные переводы между счетами пользователей;
— покупать, продавать и обменивать электронные валюты;
— переводить денежные средства на кредитную или дебетовую карту.

Комиссия при осуществлении транзакций составляет 0,5% при каждой операции платежа. При выводе денежных средств на банковский счет или другим способом система Яндекс Деньги удерживает 3% суммы выводимых средств, кроме того, дополнительный процент взимается непосредственно трансфер-агентом (банк, почта и др.).

Платежная система PayPal

PayPal – самая популярная система электронных денег в мире. Более 110 миллионов пользователей по всему миру доверяют PayPal и пользуются ее услугами в тысячах интернет-магазинов.

Первостепенное значение в выборе PayPal имеет ее глобальность. С помощью данной платежной системы можно совершать увлекательный шопинг в интернет-магазинах США или Китая, будучи при этом жителем России, Белоруссии или другой страны СНГ. Благодаря оперативности действия, средства будут переведены в считанные секунды.

Регистрация в системе абсолютно бесплатна, а время, которое потребуется на то, чтобы стать пользователем PayPal, минимальное. Учетная запись, открытая в системе PayPal, обеспечивает удобное перечисление денежных средств из различных финансовых источников для самых различных категорий получателей (например, интернет-магазин ) без раскрытия вашей финансовой информации.

Электронная платежная система PayPal дает возможность привязать к своему аккаунту банковскую карту или банковский счет и в любое время пополнить его, перевести деньги на другие счета, расплатиться за покупки, обменять валюту. При этом обмен валют производится автоматически: если счет отправителя открыт в иной валюте, чем счет получателя платежа, то система конвертирует данный платеж в нужную валюту. Данная платежная система работает с картами Visa, MasterCard и American Express, а с недавнего времени и с Maestro.

Электронный кошелек

Для операций с электронными деньгами, как правило, используется электронный Кошелек, который можно рассматривать как аналог обычного кошелька, или как аналог банковского счета. С точки зрения владельца средств, электронный кошелек обычно представляет собой уникальный идентификатор, а также один или несколько интерфейсов взаимодействия с системой, позволяющих контролировать средства и осуществлять платежи. Иногда для работы с электронными деньгами требуется установка на компьютер пользователя специального программного обеспечения.

Чтобы стать участником электронной платежной системы нужно зарегистрироваться в ней (делать это необходимо только через официальный сайт!) и открыть один или несколько электронных кошельков, в зависимости от необходимости.

Электронные деньги надежно защищены уникальными реквизитами, которые используются для каждой сделки. Подделать реквизиты нельзя, что гарантирует сохранность виртуального кошелька. Львиная доля краж электронных денег происходит из-за беспечности пользователей. Пароль от электронного кошелька должен быть сложным. И хранить его надо либо в зашифрованном виде на компьютере (есть специальные программы для шифрования данных), либо на каком-нибудь нецифровом носителе – например, в блокноте, который всегда лежит дома. Нельзя никому сообщать пароль кошелька. Также важно соблюдать правила компьютерной безопасности: в первую очередь – установить хороший антивирус. Нужно пользоваться услугами только проверенных интернет-магазинов. Если магазин упоминается на сайте выбранной платежной системы, то в нем можно быть уверенным. Если на электронную почту приходит письмо о том, что счет заблокирован, никогда нельзя переходить по предлагаемой ссылке.

ВВОД И ВЫВОД ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

Пополнить счет электронного кошелька можно следующими способами:
— наличными деньгами через терминал или банкомат, имеющими в меню раздел данной платежной системы;
— перевести с банковской карты;
— со счета мобильного телефона;
— в офисе компании – партнера.

При пополнении счета обычно взимается комиссия. Размер ее зависит от выбранного способа пополнения. Чтобы выбрать вариант с минимальной комиссией, зайдите на сайт платежной системы. Как правило, на сайте есть раздел, в котором приведены все возможные способы оплаты с указанием размера комиссии.

Вывод средств также может быть осуществлен различными способами:
— получение наличных в кассе оператора системы или в пункте выдачи наличных средств;
— почтовый перевод на имя, указанное владельцем электронного кошелька;
— банковский перевод на указанный счет;
— пополнение счета кредитной карты;
— конвертация в электронные деньги других систем.
Обычно за вывод средств берется определенная комиссия. Существуют также лимиты на размер выводимых сумм.

Для вывода средств в платежной системе Яндекс Деньги достаточно указать номер банковской карты и подтвердить операцию паролем. Указанная сумма тут же будет снята со счета кошелька и переведена на счет банковской карты. Зачисление этой суммы на счет в банке производится не мгновенно, потребуется подождать, от одного до трех рабочих дней.

На сайте электронной платежной системы можно заказать «фирменную» банковскую карту, например карту Яндекс Деньги или Webmoney и использовать эти карты для оплаты в магазинах, снятия наличных в банкомате и других операций.

Следует отметить, что золотой запас государства не поддерживает ни одной системы электронных денег. Всю ответственность за те или иные электронные деньги, несет конкретная система, в которой они используются. Исходя из этого – такие системы лучше всего использовать как платежные, не занимаясь накоплением больших сумм денег на своих электронных кошельках.

Преимущества

Самое важное преимущество использования электронных переводов в том, что практически все финансовые операции производятся виртуально, минуя операции с наличными деньгами. Покупаете вы товар в интернет-магазине, или наоборот продаете, удобнее всего использовать именно такой способ оплаты покупок в интернете.

Мобильность — еще один плюс. В любом месте, и в любое удобное вам время, вы сможете выполнить ту или иную операцию со своего электронного кошелька. Для этого достаточно иметь мобильный телефон, компьютер или другое устройство, подключенное к интернету. Совершать операции можно 24 часа в сутки, 7 дней в неделю.

Другим преимуществом электронных денег является скорость переводов между кошельками, практически за секунды они поступают с одного кошелька на другой. Нет необходимости идти в банк или на почту, «томится» в очереди, чтобы отправить перевод, оплатить коммунальные услуги и т.п. Кроме экономии времени, есть и еще один аргумент в пользу электронных денег — низкие комиссии за операции перечисления денег, а иногда и вовсе их отсутствие.

Простота использования также важный аргумент в пользу электронных денег. Любой человек, даже не обладающий специальными знаниями или опытом, может стать владельцем электронного кошелька, т.к. его создание не вызывает никаких затруднений, а работа со счетом предельно упрощена.

Портативность еще одно преимущество. Электронные деньги не нуждаются в упаковывании, перевозке, охране и организации специальных хранилищ. Никаких кейсов и сейфов. Самое главное – надежно хранить свои данные для входа в электронную платежную систему.

Анонимность еще один немаловажный плюс, так как далеко не всем нравится, когда у посторонних есть возможность заглядывать в его кошелек.

Недостатки

Наряду с преимуществами имеются и недостатки:
1. Основной недостаток состоит в том, что эмиссия электронных денег гарантируется исключительно эмитентом, государство не дает никаких гарантий сохранения их платежеспособности.
2. Электронные деньги существуют только в рамках той системы, в рамках которой они эмитированы. Кроме того, электронные деньги не являются общепринятым платежным средством, обязательным к приему.
3. Перевод средств из одной системы электронных денег в другую может быть достаточно неудобной и дорогостоящей операцией, подобный перевод обходится существенно дороже, чем перевод внутри системы.
4. На остаток электронных денежных средств не начисляются проценты, а также не выплачивается любое иное вознаграждение клиенту за их использование.
5. Оператор не вправе предоставлять клиенту средства для увеличения остатка электронных денег. Таким образом, исключается кредитование посредством электронных денег.
6. Работа с электронными деньгами требует некоторых знаний и опыта. Если Вы только начинаете работать с этим видом денег, рекомендую оперировать теми суммами, которые Вам не страшно потерять.
7. Если доступ к кошельку получили посторонние и деньги исчезли, обращаться будет некуда. Вернуть украденные деньги не удастся, поскольку правовая база этой стороны финансовой деятельности в интернете еще окончательно не разработана.

Официальный Форекс сайт